Ինչու է յուրաքանչյուր բիզնեսի սեփականատերը կարիք ունի դրամական հոսքերի վերլուծության
Դրամական հոսքը հիմնականում փողի շարժում է ձեր բիզնեսի մեջ եւ դուրս: դա դրամական միջոցների ներհոսքի եւ դրամական միջոցների արտահոսքի շրջան է, որը որոշում է ձեր բիզնեսի վճարունակությունը: Դրամական հոսքերի վատ կառավարումը բիզնեսի ձախողումների 82% -ի պատճառն է, ըստ ԱՄՆ բանկի Ջեսսի Հագենի կողմից կատարված ուսումնասիրության, այնպես որ դրամական հոսքերի ճիշտ մոնիտորինգը կարեւոր է:
Դրամական հոսքերի վերլուծությունը ձեր բիզնեսի դրամական միջոցների ներհոսքերի եւ արտահոսքերի ցիկլի ուսումնասիրություն է, որի նպատակն է ձեր բիզնեսի համար համապատասխան դրամական միջոցների հոսքը պահպանելը եւ դրամական հոսքերի կառավարումը հիմնելու համար :
Ինչպես է կատարվում դրամական հոսքերի վերլուծությունը
Դրամական հոսքերի վերլուծությունը ներառում է ձեր բիզնեսի բաղադրիչները, որոնք ազդում են դրամական հոսքերի վրա, ինչպիսիք են դեբիտորական պարտքերը , գույքագրումը, հաշիվները, վարկային պայմանները: Այս առանձին բաղադրիչներով դրամական հոսքերի վերլուծություն կատարելու միջոցով դուք կկարողանաք ավելի հեշտությամբ բացահայտել դրամական հոսքերի խնդիրները եւ գտնել ձեր դրամական հոսքերի բարելավման ուղիները:
Հաճախորդի դրամական հոսքերի վերլուծության արագ եւ հեշտ եղանակն է համեմատել ընդհանուր չվճարված գնումների ընդհանուր ամսական զեղչերը `յուրաքանչյուր ամսվա վերջում: Եթե ամբողջ չվճարված գնումները գերազանցում են վաճառքի ընդհանուր վաճառքը, ապա պետք է ավելի շատ գումար ծախսեք, քան հաջորդ ամսվա ընթացքում `նշելով հնարավոր դրամական հոսքերի խնդիրը:
Դուք նաեւ կարող եք անել ձեր բիզնեսի համար մանրամասն կանխիկ բյուջե :
Դրամական հոսքերի վերլուծության կարեւորության օրինակներ
Դրամական հոսքերի վերլուծությունը հատկապես կարեւոր է սկսնակ գործարարների կամ գործարարների արագ ընդլայնման համար, որտեղ աճող կապիտալ ծախսերը, բարձր աշխատավարձը, նոր սարքավորումների ձեռքբերումը եւ ավելացված գույքագրումը պահանջում են մեծ դրամական հոսքեր, մինչդեռ վաճառքը աճող փուլում եւ դրամական միջոցների ներհոսքերում հակված են ուշանալ (տես 8 Բիզնեսի աղբյուրները սկսեք գումար եւ ինչպես ստանալ փոքր բիզնես վարկ ):
Դրամական հոսքերի պահպանումն էլ կարեւոր է սեզոնային բիզնեսի համար, ինչպիսիք են մանրածախ առեւտրի կազմակերպությունները, ովքեր իրենց բիզնեսի մեծ մասը տոնական ժամանակներում կամ եղանակին կախված գործարարներ են, ինչպիսիք են կանաչապատման կամ շինարարությունը:
Հաշվի առնելով դրամական հոսքերի խնդիրները
Երբեմն դրամական հոսքերի խնդիրները պարզապես զուտ հաշվապահական պրակտիկայի արդյունք են:
Շատ ինքնազբաղված կապալառուները չափազանց զբաղված են իրենց ամենօրյա բիզնեսի հետ, իրենց գրքերը պահելու համար եւ հակված են ետ մնալ օրինագծերի վճարման եւ հաճախորդի կողմից վճարումների հավաքագրման եւ / կամ վճարման հետ : Բիզնեսի մեծ մասի ակնհայտ պաշտպանված միջոցը հաշվապահական հաշվառման ծրագրից օգտվելն է (որը կարող է առաջացնել հաշիվներ, վճարել վճարումներ եւ առաջացնել դրամական հոսքերի հաշվետվություններ եւ դեբիտորական հաշվետվություններ): Մեկ այլ լուծում է վարձել հաշվապահը:
Եթե դրամական հոսքերի խնդիրը ժամանակավոր է, շատ փոքր ձեռնարկություններ օգտագործում են վարկային կամ ժամանակավոր վարկեր:
Օրինակ `դրամական հոսքերի հաշվետվություններ
Պարզ տարեկան, եռամսյակային եւ ամսական դրամական հոսքերի հաշվետվությունները / բյուջեները կարող են ցույց տալ առկա կամ պոտենցիալ դրամական հոսքերի խնդիրները: Ինչպես ցույց է տրված դրամական հոսքերի հռչակագրերում, կեղծված հողահող բիզնեսի համար, եկամտի սեզոնային անկումը կարող է հանգեցնել դրամական հոսքերի բացասական հոսքի.
| 2011 թ | 2012 թ | 2013 թ | 2014 թ | |
| Դրամական միջոցների ներհոսք | ||||
| Լանդշաֆտային ծառայություններ | $ 40,000 | $ 42,000 | $ 41,000 | $ 43,000 |
| Այգեգործական ծառայություններ | $ 20,000 | $ 21,000 | $ 23,500 | $ 23,000 |
| Պատուհանների մաքրման ծառայություններ | $ 15,000 | $ 17,500 | $ 18,000 | $ 18,000 |
| Ընդամենը դրամական հոսքեր | $ 75,000 | $ 80,500 | $ 82,500 | $ 84,000 |
| Կանխիկ ծախսեր | ||||
| Աշխատավարձ | $ 37,000 | $ 39,000 | $ 40,000 | $ 41,000 |
| Կապիտալ ծախսեր (սարքավորումների գնումներ) | $ 5,000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Սպասարկում եւ վերանորոգում | $ 2,400 | $ 2,000 | $ 2,900 | $ 2,000 |
| Գովազդ | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Ապահովագրություն | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Ընդամենը դրամական ծախսեր | $ 46,400 | $ 43,900 | $ 45,100 | $ 45,500 |
| Զուտ դրամական հոսքեր | $ 28,600 | $ 36,600 | $ 37,400 | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Դրամական միջոցների ներհոսք | ||||
| Լանդշաֆտային ծառայություններ | $ 1,000 | $ 19,000 | $ 22,000 | $ 7,000 |
| Այգեգործական ծառայություններ | $ 500 | $ 8,000 | $ 8,500 | $ 1,500 |
| Պատուհանների մաքրման ծառայություններ | $ 0 | $ 8,500 | $ 11,000 | $ 1,000 |
| Ընդամենը դրամական հոսքեր | $ 1,500 | $ 35,500 | $ 41,500 | $ 9,500 |
| Կանխիկ ծախսեր | ||||
| Աշխատավարձ | $ 700 | $ 17,000 | $ 18,000 | $ 4,000 |
| Կապիտալ ծախսեր (սարքավորումների գնումներ) | $ 0 | $ 1,000 | $ 300 | $ 500 |
| Սպասարկում եւ վերանորոգում | $ 1,000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Գովազդ | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Ապահովագրություն | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Ընդամենը դրամական ծախսեր | $ 2,000 | $ 18,600 | $ 18,500 | $ 5,000 |
| Զուտ դրամական հոսքեր | - $ 500 | $ 16,900 | $ 23,000 | $ 4,500 |
Նաեւ հայտնի է որպես դրամական հոսքերի կանխատեսում, դրամական հոսքերի կանխատեսում :
Օրինակներ. Ձեր դեբիտորական պարտքերի դրամական հոսքերի վերլուծությունը ցույց կտա, թե որ հաճախորդները դանդաղ վճարողներ են: