Ծածկույթը կորստի կամ հաշմանդամության համար առանցքային աշխատողի
Երբ դա անհրաժեշտ է
Հիմնական անձի ծածկույթը կարող է կարեւոր լինել, երբ ընկերությունը կարող է հաջողության հասնել մեկ կամ երկու անձանց:
Օրինակ, Դեյվը եւ Դան Դըլինն ունեն իրենց աստվածային նմուշները, հայտնի ճարտարապետական ընկերություն: Երկու տղամարդը եղբայրներ են, եւ յուրաքանչյուրն ունի հատուկ հմտություններ: Դեյվը տաղանդավոր ճարտարապետ է, իսկ Դենը `մարկետինգ: Ընկերության հաջողությունը կախված է թե տղամարդկանց տաղանդներից: Եթե Դեյվը կամ Դանը մահանում կամ դառնում են հաշմանդամ, բիզնեսը կարող է գոյատեւել: Պաշտպանելու համար ընկերությունը ձեռք է բերում հիմնական անձի ծածկույթը երկու տղամարդկանց վրա:
Դուք պետք է դիտարկեք հիմնական անձի ծածկույթի ձեռքբերումը, եթե ձեր բիզնեսը հետեւյալ բնութագրերից որեւէ մեկն ունի.
- Ձեր բիզնեսը մեծապես կախված է մեկ կամ մի քանի անհատներից, որոնք ունեն հատուկ հմտություններ եւ դժվար է փոխարինել
- Հիմնական անհատի մահը կամ հաշմանդամությունը կարող է հանգեցնել ձեր բիզնեսին կորցնելու զգալի եկամուտ
- Ձեր բիզնեսը պարտք է, որը դժվար կլինի վճարել, եթե հիմնական անձը մահացել է կամ դառնալ հաշմանդամ
- Ձեր բիզնեսը նախատեսում է փնտրել ֆինանսավորում: Ֆինանսների եւ բանկերի մեծամասնությունը կպահանջի, որ դուք ունենաք կարեւոր անձի ծածկույթ, նախքան ձեր ընկերությանը ֆինանսավորելը:
- Ձեր ընկերությունը նախատեսում է միավորվել կամ հրապարակել: Ձեզ հարկավոր է այդ լուսաբանում ապահովել բարձր ղեկավարների եւ խորհրդի անդամների համար:
Կյանքի ապահովագրություն
Բիզնեսը գնում է առանցքային անձի կյանքի ապահովագրություն `պաշտպանելու իրեն կարեւոր անհատի մահից: Եթե հիմնական անձը մահանում է, ընկերությունը ստանում է քաղաքականության հասույթը:
Ընկերությունը կարող է օգտագործել այն գումարները վարձելու եւ փոխարինելու համար, պարտքերը մարելու կամ այլ նպատակներով:
Հիմնական անձի կյանքի ապահովագրությունը կարող է գրվել որոշակի ժամանակահատվածի համար (օրինակ, քսան տարի) տերմինի քաղաքականության ներքո: Այն կարող է գրվել նաեւ համընդհանուր կամ ամբողջ կյանքի քաղաքականության ներքո:
Որոշ ընկերություններ ունեն մեկից ավելի հիմնական անձ: Օրինակ, վերոհիշյալ աստվածային նմուշներ են: Ընկերությունը կախված է Դենից եւ Դեյվից, նրա գոյատեւման համար: Մի տարբերակ կարող էր համարվել այնպիսի կենսական քաղաքականություն, որը ներառում է «առաջին մեռնելու» դրույթը: Քաղաքականությունը վճարում է ընկերությանը, եթե Դան կամ Դեյվը մահացել է: Քաղաքականությունը այլեւս չի կիրառվելու մնացած հիմնադիրի նկատմամբ: Քաղաքականության վճարումը կօգտագործվի փոխարինելու առաջին հիմնադիրի ջանքերը (անձնակազմի վարձույթը, վաճառքի կորուստը եւ այլն): Այս ձեւով ձեռք բերված ապահովագրությունը կարժենա պակաս, քան երկու անհատական կյանքի քաղաքականություն:
Հաշմանդամության ապահովագրություն
Հիմնական անձի հաշմանդամության ապահովագրությունն ապահովում է ընկերությանը այն ռիսկի դիմաց, որ առանցքային աշխատողը հաշմանդամ կդառնա այնքանով, որքանով նա չի կարողանում աշխատել: Առավելությունները կարող են վճարվել ամսական կամ միանվագ գումարով: Նպաստները վճարվում են որոշակի ակնկալվող ժամանակահատվածից հետո: Այս ժամկետը կարող է լինել ամսական վճարումների համար 30 կամ 60 օր, իսկ միանվագ վճարման համար `12 կամ 18 ամիս:
Չկա «ստանդարտ» հիմնական մարդու հաշմանդամության քաղաքականություն: Փոխարենը, յուրաքանչյուր քաղաքականություն սովորաբար նախագծված է ապահովելու ծածկույթը ձեռք բերող ընկերության կարիքները:
Անհրաժեշտ է ապահովագրության գումար
Որոշակի մարդկանց ձեռք բերելու համար կյանքի կամ հաշմանդամության ապահովագրության չափը որոշելը հեշտ չէ: Ձեզ հարկավոր է գնահատել տնտեսական կորուստը (կորցրած եկամուտը կամ շահույթը), երբ ձեր հիմնական անձը մահանում է կամ դառնում է հաշմանդամ: Դուք նաեւ պետք է հաշվի առնեք փոխարինող աշխատակցի վարձակալության, աշխատանքի ընդունման եւ վերապատրաստման ծախսերը: Ապահովագրական գործակալ կամ բրոքեր կարող է օգնել ձեզ հաշվարկել ձեր ապահովագրության չափը:
Հիմնական անձի ծածկույթի համար վճարած հատուցումները, ընդհանուր առմամբ, հարկային նպատակներով չեն հանվում : Այնուամենայնիվ, մահվան կամ հաշմանդամության նպաստները, ձեր ընկերությունը ստանձնում է, ընդհանուր առմամբ, հարկ չկա: Խորհրդակցեք ձեր հարկային մասնագետին `պարզելու, թե ինչպես է ձեր հիմնական ապահովագրության ձեռքբերումը ազդելու ձեր ընկերության հարկերի վրա:
Հոդվածը խմբագրվել է Marianne Bonner- ի կողմից