Բաժնետոմսերի պլաններն իրականացվում են պետական ապահովագրական ստորաբաժանումների կողմից: Շատ երկրներ ապահովագրողներին պահանջում են իրենց պլանները ներկայացնել ապահովագրության կարգավորիչին հաստատման համար: Պլանների տեսակները տարբերվում են պետությանից եւ ապահովագրողից մինչեւ ապահովագրող: Որոշ ապահովագրողներ, որոնք օգտագործում են ծրագրերը, մշակվել են NCCI- ի կողմից, իսկ մյուսները օգտագործում են իրենց սեփական պլանները:
Պրեմիում եւ կորուստ պահանջներ
Դիվիդենտի պլանավորելու համար դուք պետք է բավարարեք պլանում նշված նվազագույն պրեմիում շեմը: Որոշ ծրագրերի համար ձեր իրավունակությունը կարող է նաեւ կախված լինել ձեր վնասների հարաբերակցությունից: Ձեր կորստի հարաբերակցությունը արտահայտվում է որպես տոկոս եւ հաշվարկվում է ձեր վնասները բաժանելով ձեր պրեմիումով: Շահութաբաժինների հաշվարկները հիմնված են ձեր վաստակած վնասների հարաբերակցության վրա: Ձեր վաստակած կորուստի հարաբերակցությունը հաշվարկվում է ձեր եկամտաբեր կորուստները ձեր վաստակած պարգեւավճարով բաժին ընկնող քաղաքական տարվա համար:
Ձեռք բերված կորուստները նշանակում են քաղաքականության ժամանակահատվածում ունեցած կորուստները: Ձեր հաշվարկված վնասները հաշվարկելու համար ապահովագրողն ավելացնում է հետեւյալ երեք գումարները.
- Վճարված կորուստներ Սա ձեր աշխատակիցների փոխհատուցման նպաստների չափը ձեր ապահովագրողն արդեն վճարել է ձեր աշխատակիցներին քաղաքականության ժամկետի ընթացքում վնասվածքի համար:
- Պարտատոմսերի պահուստները Սրանք են ապագա օգուտների գնահատականները, որոնք ապահովագրողն ակնկալում է վճարել աշխատողների կողմից քաղաքականության ժամանակահատվածում տուժածների համար:
- Պարտավորությունների ճշգրտման ծախսեր Սրանք ծախսեր են, որոնք ապահովագրողն ապահովել է քաղաքական տարվա ընթացքում տուժած վնասվածքներից առաջացած պահանջները կարգավորելու համար: Ընդհանրապես, ձեր ապահովագրողը ներառում է միայն այն ծախսերը, որոնք կարող են հատկացվել կոնկրետ պահանջներին:
Ձեր վաստակած պրեմիումը պրեմիում է, որը դուք վճարում եք քաղաքական տարվա համար `հիմնվելով ձեր փաստացի աշխատավարձի վրա: Ձեր փաստացի աշխատավարձը որոշվում է վերջնական աուդիտով , որը ավարտվում է ձեր քաղաքականության ժամկետի ավարտից հետո: Հետեւյալ օրինակը ցույց է տալիս, թե ձեր վաստակած կորուստի հարաբերակցությունը հաշվարկվում է:
Ենթադրենք, դուք վարձատրվել եք $ 6,000 պրեմիում `աշխատողների փոխհատուցման քաղաքականության մեկնարկի ամսաթվին, որը սկսվել է 2017 թվականի հունիսի 1-ից: Ձեր քաղաքականությունը սպառվել է 2018 թվականի հունիսի 1-ին: Կարճ ժամանակ անց ձեր ապահովագրողը վերջնական աուդիտ է կատարել: Ձեր ապահովագրողի պրեմիում աուդիտորը որոշեց, որ ձեր աշխատավարձը ավելացել է քաղաքականության ժամանակահատվածում, առաջացնելով $ 1000-ի հավելյալ հավելավճար: Ձեր վաստակած դրամական պարգեւը քաղաքականության տերմինի համար կազմում էր $ 7,000 ($ 6,000 նախնական պրեմիում եւ գումարած $ 1,000 հավելյալ պրեմիում):
Ձեր աշխատակիցը վիրավորվել է քաղաքականության ժամանակահատվածում, եւ ձեր ապահովագրողը աշխատակցին վճարել է 2,000 ԱՄՆ դոլար: Ձեր ապահովագրողը պահանջարկը կարգավորելու համար ծախսել է $ 300: Ձեր անուղղակի կորուստները ժամանակահատվածում կազմել են $ 2,300 ($ 2,000 եւ $ 300): Ձեր վաստակած կորուստների հարաբերակցությունը քաղաքականության շրջանի համար կազմել է 33% ($ 2,300 / $ 7,000):
Բաժնետոմսերի պլանների տեսակները
Փոքր բիզնեսի սեփականատերերին մատչելի դիվիդենտի պլանների երեք հիմնական տեսակ կա `բնակարան, փոփոխական եւ համակցված ծրագրեր:
Բնակարանային շահաբաժինների պլաններ
Բնակարանային շահաբաժինների պլանը վճարում է քաղաքականացված ժամկետի համար ձեր վաստակած պրեմիումի որոշակի տոկոս: Դիվիդենտը վճարվում է անկախ այն հանգամանքից, թե ինչ կորուստ եք ունենում այդ քաղաքականության շրջանում:
Օրինակ, կարծում եք, որ դուք գրանցվել եք 10% բնակարանային շահութաբաժնի պլանում 2017-2018 թվականների քաղաքականության ժամկետի համար: Ձեր քաղաքականության ժամկետը լրացելուց հետո ձեր ապահովագրողը հաշվարկում է ձեր վաստակած դրամական պարգեւը եւ վճարում է այդ գումարի 10% -ի շահաբաժին: Օրինակ, եթե ձեր վաստակած դրամական պարգեւը $ 7,000 է, ապա ձեր շահաբաժինը կկազմի $ 700: 2017-2018 թվականների քաղաքականության տարիների ընթացքում ունեցած կորուստները չեն ազդի այդ տարվա շահաբաժինների ձեր իրավունքի վրա: Այնուամենայնիվ, վատ կորուստների փորձը կարող է խանգարել ձեզ 2018-2019 թվականների քաղաքական տարվա համար շահութաբաժինների ծրագրում ընդգրկելուն:
Սահող սանդղակ (փոփոխական) Շահաբաժինների պլան
Սահող սանդղակի շահութաբաժնի պլանի համաձայն (նաեւ կոչվում է փոփոխական պլան), տարեսկզբից ստացվող շահաբաժինը կախված է ձեր վաստակած պրեմիումից եւ ձեր կորստի հարաբերակցությունից:
Քանի որ ստորեւ բերված աղյուսակում ցույց է տրվում, որ շահաբաժինն աճում է, քանի որ ձեր պրեմիում աճը եւ ձեր կորստի հարաբերակցությունը նվազում է:
Տարեկան Վաստակած Պրեմիում
Կորուստ հարաբերակցությունը 5,000-ից մինչեւ 10,000 11,000-ից մինչեւ 20,000 21,000-ից մինչեւ 30,000 31,000-ից մինչեւ 40,000
0% -ից մինչեւ 10% 35% 38% 41% 44%
11-20% 31% 34% 37% 41%
21-30% 27% 30% 33% 36%
31-ից 40% 23% 26% 29% 32%
41-50% 10 11 12 13
Ավելի քան 50% 0 0 0 0
Տեսնելու համար, թե ինչպես է լոգարիթմական լայնածավալ աշխատանքը նախատեսվում է, ենթադրենք, որ 2017-2018 թվականների քաղաքական տարվա համար ձեր վաստակած դրամական պարգեւը կազմել է $ 19,000 եւ ձեր կորստի հարաբերակցությունը զրո էր: Ստորեւ բերված աղյուսակի հիման վրա ձեր շահաբաժինը կկազմի $ 19,000 կամ $ 7,220: Եթե ձեր կորուստների հարաբերակցությունը 15% էր, ապա ձեր շահաբաժինը կկազմի 34%, $ 19,000 կամ $ 6,460: Դուք շահութաբաժին չեք վաստակում, եթե ձեր կորուստների հարաբերակցությունը գերազանցի 50% -ը:
Համակցման պլաններ
Համակցման ծրագրերը ներառում են ինչպես բնակարանային շահաբաժնի եւ թե սահող մասշտաբի պլանի տարրեր: Օրինակ, ապահովագրողը կարող է վճարել 10% շահաբաժին, եթե ձեր վաստակած պարգեւավճարը առնվազն $ 5,000 է, իսկ 15% շահաբաժին, եթե ձեր պրեմիումն առնվազն $ 10,000 է (եւ այսպես շարունակ `մինչեւ տվյալ պրեմիում): Համակցման ծրագրերը սովորաբար սահմանում են առավելագույն կորուստի հարաբերակցություն: Եթե ձեր քաղաքականության ժամանակահատվածի կորուստը գերազանցի առավելագույնը, դուք չեք ստանա շահաբաժին:
Շահաբաժինները չեն երաշխավորված
Ապահովագրողները, որոնք առաջարկում են շահութաբաժինների պլաններ, չեն կարող երաշխավորել, որ իրենց պլանները փաստացի վճարեն շահաբաժին: Դիվիդենտի վճարման (կամ չվճարելու) որոշումը կայացնում է ապահովագրողի տնօրենների խորհուրդը: Եթե խորհուրդը վետո է դնում ապահովագրողի վատ ֆինանսական արդյունքների կամ որեւէ այլ պատճառով, շահութաբաժին չի վճարվում: Այսպիսով, ապահովագրողները չեն կարող խոստանալ, որ դուք շահաբաժին կստանաք: Եթե շահաբաժին է հայտարարվել, ապա սովորաբար վճարվում է քաղաքականության ժամկետի ավարտից մի քանի ամիս հետո:
Անվտանգության խմբեր
Չնայած փաստացի շահաբաժինների ծրագրեր չլինելու դեպքում, անվտանգության խմբերը անդամներին վճարում են շահաբաժիններ, որպեսզի նրանք պարգեւեն լավ կորստի փորձի համար: Անվտանգության խումբը այն ծրագիրն է, որը ներառում է նմանատիպ գործատուների պարգեւավճարները եւ կորուստները: Եթե խումբը, որպես ամբողջություն ունի բարենպաստ կորուստ փորձ, յուրաքանչյուր անդամ ստանում է շահաբաժին: Դիպլոմը որոշվում է խմբի կորուստների փորձով, այլ ոչ թե առանձին անդամների կողմից:
Անվտանգության խմբերը նախատեսված են բիզնեսի կոնկրետ տեսակների համար, ինչպիսիք են ռեստորանները, ավտոմոբիլային դիլերները կամ շինարարական կապալառուները: Խմբին անդամակցելու համար գործատուն պետք է համապատասխանի կոնկրետ պահանջներին դասի կոդերի , նվազագույն պրեմիումի եւ կորստի փորձի հետ: Եթե դուք շահագրգռված եք միանալ անվտանգության խմբին, խնդրեք ձեր աշխատակիցների փոխհատուցման ապահովագրողին, եթե այն առաջարկում է ձեր բիզնեսի տեսակի համար:
Փորձի փոխակերպիչ
Ձեր շահած պրեմիում հաշվարկելով շահութաբաժնի պլանի համաձայն, ձեր ապահովագրողը կարող է ներառել ձեր փորձի փոփոխողը : Օրինակ, ձեր վաստակած պրեմիումը կազմում է $ 10,000, եւ փորձի փոփոխիչը .95: Ձեր ապահովագրողը կարող է հաշվարկել ձեր շահաբաժինն ըստ 9,500 ԱՄՆ դոլար ($ 10,000 X.95):
Վերջապես, անվտանգության խումբ անդամակցող ընկերությունները պահպանում են իրենց փորձի փոփոխողը: Յուրաքանչյուր անդամի փոփոխողը հաշվարկվում է իր սեփական պարգեւավճարների եւ վնասների հիման վրա, այլ ոչ թե ամբողջ խմբի: