Պարզ պատասխաններ ինքնազբաղության հարկի համարժեք Quesitons- ի համար
1) Պետք է վերցնեմ տնային գրասենյակի հանում:
Ժամանակ եղավ, երբ ձեր տան մի հատվածը գործարար նպատակներով գրելու համար կբարձրացնի ձեր աուդիտորական ռիսկերը: Գործունեության ավելի քան 50 տոկոսը գործի է դրվում տնային գրասենյակից, այլեւս այդ գործը չէ, ուստի մի վախեցեք տնային գրասենյակի հանում: Պարզապես հիշեք, որ դուք կարող եք միայն դուրս գրել այն տարածքը, որը դուք օգտագործում եք բացառապես եւ պարբերաբար ձեր բիզնեսի համար: Իմացեք ավելին տնային գրասենյակի նվազեցման մասին :
2) Կարող եմ գրել մեքենան որպես բիզնեսի ծախս:
Ցանկացած ծախս, որը դուք պետք է պահանջեք , որպեսզի բիզնես վարեք , կարող եք լինել բիզնեսի հարկի նվազեցում , որը ներառում է ճանապարհորդական բիզնեսի ծախսերը : Դուք կարող եք անմիջապես դուրս բերել ձեր ավտոմեքենայի մասնաբաժինը, որն օգտագործվում է բիզնես նպատակներով: Ձեռք բերելու համար հարկավոր է ապացուցել ավտոմեքենայի բիզնեսի օգտագործումը կազմակերպված հաշվառման միջոցով: Ձեզ տրվում է երկու տարբերակ ` գործարար մեքենայի նվազեցման համար , որոնցից ամենահեշտը` ձեր կիլոմետրը դիտելու համար օգտագործելով գրանցամատյան կամ բիզնես ծրագիր :
Ամեն տարի, IRS- ն տալիս է կիլոմետրաժի արագություն: Պարզապես բազմապատկեք տոկոսադրույքը, որին հետեւում եք բիզնեսի հետ կապված կիլոմետրը `ձեր հանում: Երկրորդ տարբերակն օգտագործելու փաստացի ծախսերը: Դրա համար անհրաժեշտ է պահել ձեր մեքենայի խնամքի եւ պահպանման հետ կապված բոլոր գրառումները:
3) Ինչ տիպի նվազեցումներ կարող եմ ձեռնարկել ինքնազբաղված լինելու համար:
Ինքնազբաղվածության երկու տարբերակն են `1) ստացեք ձեր համախառն եկամուտը եւ 2) աշխատանքային հարկերի նվազեցումները:
Դա կարող է հանգեցնել հարկային ժամանակի մի փոքր ավելի բարդ, քանի որ դուք պետք է վճարեք ինքնազբաղված հարկերը եւ սոցիալական ապահովությունը, ձեր գործատուն սովորաբար նվազեցնում է ձեզ համար: Սակայն, ի տարբերություն ավանդական աշխատանքի, դուք կարող եք նվազեցնել բազմաթիվ ծախսեր, որոնք դուք չեք կարող աշխատանքում: Օրինակ, դուք չեք կարող կրճատել ձեր կոմուտացման ծախսերը աշխատանքում, մինչդեռ դուք կարող եք նվազեցնել բիզնեսի հետ կապված ճանապարհորդությունը: Գրեթե ցանկացած ծախս, որը անհրաժեշտ է ձեր բիզնեսը վարելու համար, նվազեցվում է, ներառեք ձեր ինտերնետ հասանելիությունը, մարքեթինգային ծախսերը եւ այլն: Ահա 15 ինքնուրույն հարկ վճարողների հարկային նվազեցումներ :
4) Քանի տարի կարող եմ գնալ առանց տնային բիզնեսի շահույթ ստանալու:
IRS- ը հասկանում է, որ երբեմն բիզնեսները, հատկապես, սկսնակները կամ տնտեսական դժվարությունները, կարող են կորուստ ունենալ: Բիզնեսի մի քանի ասպեկտներ կան, որոնք IRS- ն որոշում է որոշում կայացնել, թե արդյոք դուք ունեք բիզնես կամ հոբբի .Որքան կարեւոր գործոններ են, թե արդյոք դուք գործում եք որպես բիզնես, ինչպիսին է բիզնեսի ստեղծումը, դուք ունեք մտադրություն շահույթ ստանալու համար, դուք զբաղվում եք ձեր բիզնեսը կառուցելու համար եւ այլն: Եթե դուք նման բիզնես եք վարում, ապա IRS- ը ավելի հավանական է, որ դուք ունենաք մեկը: Եթե հինգ տարիների ընթացքում ավելի քան երկու անգամ զուտ կորուստ ունեք, ապա գործի է դնում հոբբի բիզնեսի համար ռիսկը: Ըստ էության, դուք ցանկանում եք զուտ շահույթ հինգ տարվա ընթացքում առնվազն երեքից:
Շարունակվող բիզնեսի կորուստները (նշանակում է, որ գրեք ավելին, քան դուք կատարում եք), հեռանում եք IRS- ի աուդիտի ստացման բարձր ռիսկով: Դրանով կարելի է գրել ձեր հոբբի-բիզնեսի ծախսերը `մինչեւ ձեր վաստակած գումարը: Եթե դուք վաստակել եք $ 1000, բայց ձեր հոբբի բիզնեսից ծախսել եք 1500 դոլար, կարող եք նվազեցնել 1000 դոլար: Սակայն, եթե դուք համապատասխանում եք բիզնեսի պահանջներին, ապա կարող եք նվազեցնել $ 1,500 եւ վերցնել $ 500 կորուստը: Այցելեք IRS բիզնեսի եւ հոբբիի մասին տեղեկությունների համար:
5) Ինձ գրառումներ են պահանջում:
Այո: Բոլոր ծախսերի եւ նվազեցումների մուտքերը պահելը կարեւոր է, քանի որ ապացուցման բեռը ձեզ հետ է, եթե ստուգվում է: Կան բազմաթիվ ներկայացման համակարգեր, որոնք կարող եք օգտագործել ձեր բոլոր մուտքերի վեճը կարգավորելու համար: Դուք կարող եք օգտագործել բիզնեսի հաշվապահական ծրագրեր, որոնք կօգնեն ձեզ կազմակերպել ձեր եկամուտներն ու ծախսերը եւ հարկային հաշվետվությունների ավելի հեշտ դարձնել:
Դուք
6) Որքան ինքնաբացարկի եկամուտ կարող եմ ստանալ, առանց դրա մասին հաղորդելու:
Ոչ ոք. IRS- ն պահանջում է ձեզ զեկուցել ձեր բոլոր եկամուտները: Կախված տնային բիզնեսի տեսակից, դուք կարող եք ստանալ 1099- MISC ձեւ: Այնուամենայնիվ, եթե դուք անմիջապես վաճառում եք ձեր ապրանքները կամ ծառայությունները, չեք կարող ստանալ որեւէ եկամուտի հայտարարություն: Բայց դա չի նշանակում, որ դուք պետք է զեկուցեք, թե ինչ եք վաստակել: Կարեւոր է հետեւել ձեր բիզնեսից ստացած բոլոր եկամուտներին եւ հաշվետվությանը:
7) Պետք է վարձել հաշվապահ, օգնելու ինձ իմ բիզնեսի հարկերի հետ:
Պարտադիր չէ, որ. Որպեսզի դուք որոշեք, թե արդյոք պատրաստվում եք օգնություն դուրս գալ, թե արդյոք պատրաստեք ձեր անձնական եւ բիզնես հարկերը: Եթե դուք քիչ փորձ եք նախապատրաստում ձեր բիզնեսի հարկերը, ապա դա կարող է լինել իմաստուն ներդրում, առաջին եւ երկրորդ տարիներին օգնություն խնդրելու համար: Ֆինանսական կառավարումը եւ հարկային ծրագրերը կարող են օգտակար լինել, եթե դուք չունեք բյուջե հաշվապահի կամ հարկային մասնագետի համար: Նշենք, որ բիզնեսի հաշվապահական հաշվառման եւ հարկային ծառայությունները հարկման ենթակա են:
8) Որոնք են տնային բիզնեսի համար գլխավոր աուդիտորական դրոշները:
Դուք չպետք է թույլ տաք, որ աուդիտի վախը ձեզ խանգարում է տնային բիզնես սկսելու: Այնուամենայնիվ, պետք է թույլ տաք, որ աուդիտի վախը խրախուսի ձեզ պահել հարկային հարցերում եւ ազնիվ ձեր հաշվետվություններում: Ահա մի քանի բան, որը կարող է հանգեցնել IRS- ին, որ ուզում եք ավելի սերտ նայել ձեր հարկերը:
- Ճաշացան, Ճանապարհորդություն, Ժամանց - Հաճախ անձնական ճանապարհորդության ծախսերը համախմբվում են բիզնես ճանապարհորդության մեջ, ինչը կարող է հուշել IRS- ին, որպեսզի տեսնեն:
- Եկամուտը, ըստ SBA- ի, ավելի շատ եկամուտ եք հավասարեցնում աուդիտի ավելի բարձր ռիսկին:
- Cash Business - Քանի որ դրամական միջոցներ չկան, երբ դրամն ընդունում է, ավելի հեշտ է զեկուցել: Արդյունքում, IRS- ն կասկածում է կանխիկ բիզնեսի համար:
- Խելացի նվազեցումներ
- Ձեր մեքենայի 100% գործարար օգտագործումը պահանջելը, քանի որ տնային տնտեսվարողների մեծ մասը օգտագործում է իրենց մեքենան անձնական եւ բիզնեսի համար, դա կարող է ռիսկային լինել, եթե ձեր մեքենան օգտագործվի միայն բիզնեսի համար: Սա վերաբերում է այլ ծախսերին, ինչպիսիք են բջջային հեռախոսները եւ ինտերնետը, որոնցում դուք հաճախ օգտագործում եք դրանք բիզնեսի եւ անձնական համար: Փոխարենը, որոշեք բիզնեսի համար օգտագործվող ժամանակի տոկոսը եւ նվազեցրեք այն:
- Ձեր վերադարձը վիճակագրական նորմերից դուրս է: IRS- ն երբեմն վազում է պատահական ցուցադրություններով, համեմատելով ուրիշների դեմ: Եթե ձերն է շատ տարբերվում վերադարձներից, որոնք համարվում են ձերնին նման, ապա դա կարող է նշանակվել աուդիտի համար:
9) Ինձ հարկավոր է ունենալ դաշնային հարկային համարանիշ (FEIN) իմ տնային բիզնեսի համար :
Եթե դուք միանձնյա սեփականատեր եք, առանց աշխատակիցների կամ միայնակ անդամ ՍՊԸ-ի, առանց աշխատակիցների, դուք կարիք չունեք FEIN - դուք կարող եք օգտագործել ձեր սոցիալական ապահովության համարը: Ցանկացած այլ բիզնեսի կազմակերպումը պահանջում է FEIN: Դրա հետ մեկտեղ, քանի որ FEIN- ի համարները ազատ են, դա չի խանգարում ստանալ մեկին: Կախված տնային բիզնեսի տիպից, կարող եք խնդրել տալ ձեր Սոցիալական ապահովության համարը: Եթե ունեք բիզնես FEIN, կարող եք տալ այն, փոխարենը, եւ պաշտպանել ձեր սոցիալական ապահովության համարը:
10) Ինչու եմ ես խնդրել հաճախորդի կողմից լրացնել W-9 ձեւ:
W-9 ձեւը ընկերությունն օգտագործող պաշտոնական IRS ձեւն է, երբ նրանք ցանկանում են, որ դրանք ուղարկեն ձեր հարկատուի նույնականացման համարը (ձեր սոցիալական ապահովության համարը կամ FEIN- ը): Այն նման է W-2- ի, բացառությամբ այն, որն օգտագործվում է անկախ կապալառուների , խորհրդատուների եւ այլ ինքնազբաղված աշխատողների համար: Այս ձեւը օգնում է ընկերությանը պատշաճ ձեւով լրացնել 1099-ի ՄՍՔ-ի հարկային ձեւը, որը հունվարի վերջին կուղարկի ձեզ, որպեսզի դուք կարողանաք կատարել ձեր հարկերը: Այն նաեւ ուղարկում է IRS- ին:
11) Արդյոք տնային տնտեսությունը միշտ հարկ է վճարել տարեվերջին:
Միշտ չէ: Ինքնազբաղված անձինք պարտավոր են վճարել անձնական եկամտահարկի եւ ինքնազբաղված հարկի վճարումը տարեվերջին: Այս բեռը կարող է կրճատվել տարբեր հարկային արտոնություններով : Դրա հետ մեկտեղ, բազմաթիվ գործոններ կան, որոնք ներառում են հարկերի առնչությամբ, թե ոչ: Նախ, եթե դուք երկակի կամ բազմակի եկամուտ ունեցող տնային տնտեսությունում եք, մյուս անդամների կողմից վճարված հարկերը (կամ ձեր աշխատանքը) կարող են փոխհատուցել ձեր բիզնեսի վրա ունեցած հարկերը, ենթադրելով, որ մյուս անդամները վերադարձի իրավունք ունեն: Մեկ այլ քննարկում է ձեր բիզնեսի կառուցվածքը: Միակ սեփականատեր կամ մեկ անձի ՍՊԸ-ն կարող է ներկայացնել C աղյուսակ եւ կատարել ձեր հարկերը: Այնուամենայնիվ, կորպորացիաները կամ գործընկերները պահանջում են բիզնեսը հարկեր ներկայացնել: Վերջապես, տնային տնտեսություններին հարկավոր է վճարել գնահատված հարկերը : Մինչդեռ գործատուն յուրաքանչյուր հարկի վրա ձեր եկամտի հարկերը կզբաղեցնի որպես տնային տնտեսության սեփականատեր, անհրաժեշտ է ուղարկել տարեկան հաշվարկված հարկային վճարումներ տարեկան չորս անգամ: Երբ դուք անում եք ձեր հարկերը, դուք դուրս եք բերում այն, ինչ ուղարկեցիք, ինչպես նման գործատուից վճարված գումարները:
Եթե դուք չեք վճարում գնահատված հարկերը, բայց ձեր հարկային բեռը 1000 դոլարից պակաս է, ապա հավանաբար կլիներ: Բայց եթե 1000 կամ ավելի դոլար պարտք ունեք, կարող եք պատժամիջոցներ կիրառել եւ լրացուցիչ վճարներ:
12) Ինչ է ինքնակառավարման հարկը եւ սա բացի հերթական հարկերից, որոնք ես վճարելու եմ տարվա վերջում:
Այո, դա այլ է: Ինքնաշխատանքային հարկը վճարվում է այլ հարկերի վերեւում, որոնք դուք կարող եք պարտք: Դա FICA- ի հարկերի ինքնազբաղված տարբերակն է, որը սովորաբար վճարում է գործատուները սոցիալական ապահովության եւ Medicare- ի համար: Դա պայմանավորված է ձեր զուտ եկամուտների ինքնազբաղվածությունից: Schedule C ձեւը, ձեր հարկային ծրագրերը կամ հարկային մասնագետը կարող են օգնել ձեզ կատարել հաշվարկ: Լավ նորությունն այն է, որ ձեր ինքնազբաղվածության հարկի կեսը նվազեցվում է:
13) Կարող եմ գրել իմ առողջական ապահովագրության վճարները:
Եթե դուք ինքնազբաղված եք, վճարեք ձեր առողջության ապահովագրության համար եւ ունենաք զուտ բիզնեսի շահույթ, դուք կարող եք ձեր առողջական ապահովագրավճարների ամբողջական արժեքը նվազեցնել որպես անձնական նվազեցում: Եթե դուք խախտում եք ձեր բիզնեսում կամ կորուստ եք ունենում, դուք կարող եք ձեր առողջական ապահովագրավճարները նվազեցնել ձեր հարկային տեսքի այլ շրջանում բժշկական հաշվին :
14) Որն է հավանականությունը, որ ես կվերահսկվի:
SBA- ի համաձայն, եկամուտների երկու տոկոսից պակաս 25,000-ից մինչեւ $ 100,000-ի եկամուտները ստուգվում են: Այն ավելանում է ավելի քան 2 տոկոսի համար, ովքեր ավելի շատ են դարձնում եւ նվազեցնում են 1 տոկոսը, պակաս քան 25,000 դոլար: Միայն եկամուտը աուդիտներում միակ գործոն չէ, այնպես որ ցանկանում եք համոզվել, որ խուսափում եք աուդիտի կարմիր դրոշից (տես հարցերը # 8):
15) Ինչ կարող եմ ակնկալել, եթե ես ստուգեմ:
Նախ, աուդիտի համար պիտակավորված լինելը չի նշանակում, որ ինչ-որ բան սխալ է: IRS- ի պատահականորեն սցենարները վերադառնում են եւ համեմատում դրանք վիճակագրական նորմերի դեմ: Կամ, եթե ինչ-որ մեկի հետ գործ եք արել աուդիտի տակ, ձեր վերադարձը կարող է նաեւ նշվել: Նշենք, որ եթե դուք աուդիտի եք ենթարկվել, ապա IRS- ն կապվելու է փոստով, ոչ թե հեռախոսով: Շատ դեպքերում IRS- ը կծանուցի տեղեկատվություն, ինչպիսիք են ստացականները կամ տեղեկամատյանները: IRS- ի աուդիտի միայն 25% -ն իրականում ներգրավված է առանձին հանդիպում, մյուս 75% -ը `փոստ աուդիտ: Այնուամենայնիվ, եթե ներկայացման համար անհրաժեշտ տեղեկությունները չափազանց շատ են փոստով, կարող եք պահանջել դեմքով հանդիպում: IRS- ը կվերանայի ձեր տեղեկությունները եւ որոշում կայացրեք, թե արդյոք դուք ավելի շատ պարտական եք:
Disclaimer: Ես հարկային մասնագետ կամ արտոնագրված հարկային գործակալ չեմ: Այստեղ ներկայացված տեղեկատվությունը պետք է օգտագործվի որպես ընդհանուր ուղեցույց: Ձեր հարկերի վերաբերյալ կոնկրետ հարցերի համար խնդրում ենք խորհրդակցել հարկային մասնագետին կամ դիմել պաշտոնական IRS հրատարակություններին: