Բիզնես ծախսերը եւ հարկային նվազեցումները Կանադայի բիզնեսի համար
Նշում. Այս ցանկը ներառված չէ: Եթե այս հոդվածում չեք մտածում այն մասին, որ դուք օգտագործում եք որպես բիզնեսի հարկի նվազեցում, դա չի նշանակում, որ դա լեգիտիմ բիզնես ծախս չէ:
Կանադայի եկամուտների գործակալությունը (CRA) սահմանում է նվազեցվող բիզնեսի ծախս `որպես« ցանկացած ողջամիտ ընթացիկ ծախս, որը դուք վճարել եք կամ ստիպված կլինեք վճարել բիզնեսի եկամուտ ստանալու համար »:
Ընդհանուր բիզնես ծախսեր
- Հաշվապահական եւ իրավաբանական վճարներ (բիզնես գործունեության հետ կապված)
- Գովազդային ծախսեր (տես նաեւ ` 10 բիզնեսի խթանման ցածր ծախսեր )
- Ավտոմոբիլային ծախսեր ( մեքենաների ծախսերի բիզնեսի օգտագործում եւ փոխհատուցման ծախսերի նվազեցում մեքենայի ձեռքբերման վրա - տես, թե ինչ մեքենայական ծախսեր կարող եք պահանջել եկամտահարկի մասին Կանադայում եւ ինչպես պահանջել CCA (կապիտալ ծախսերի նպաստ) Բիզնեսի օգտագործումը )
- Վատ պարտքերը (գումարները պարտավորված են ձեզ, որ դուք չեք կարողանում հավաքել)
- Բանկային վճարները
- Բիզնեսի հարկեր եւ բիզնեսի լիցենզիա
- Cloud Computing ծառայության մատակարարի վճարները
- Հավաքագրման գործակալության վճարները
- Կոնֆերանսի եւ կոնվենցիայի վճարները
- Փորձագիտական խորհրդատվություն (խորհրդատուի վճարները, օրինակ)
- Տոկոսային ծախսեր (ձեր բիզնեսի համար վաստակած գումարների գծով )
- Ապահովագրական ծախսեր (շենքերի, մեքենաների կամ սարքավորումների համար)
- Ինտերնետ ծառայություն մատուցող (ISP) վճարներ (բիզնեսի օգտագործման համար)
- Անդամության տուրքերը (բիզնեսով զբաղվող կազմակերպությունների համար, ներառյալ բիզնեսի վերաբերյալ հրապարակումների բաժանորդագրությունները)
- Սնունդ եւ զվարճանքի ծախսեր
- Գրասենյակի վարձույթ / վարձակալության ծախսեր
- Գրասենյակային պարագաներ ծախսեր
- Փոստային եւ կուրիերի ծախսերը (առաքման եւ առաքման)
- Անձնական Առողջապահական Ծառայությունների Պլանի (PHSP) պարգեւավճարները կարող եք նվազեցնել PHSP- ի վճարները, որոնք վճարում եք ձեր կամ ձեր ընտանիքի որեւէ անդամի ապահովագրության համար, քանի դեռ ակտիվորեն ներգրավված եք ձեր բիզնեսում եւ այն ապահովում է ձեր ընդհանուր եկամտի 50% -ից ավելին:
- Խթանման ծախսեր
- Գույքի հարկեր
- Repair & Maintenance ծախսերը
- Աշխատակիցների աշխատավարձերը, ներառյալ ընտանիքի անդամների աշխատավարձերը (ընտանիքի անդամների վարձատրությունը հիանալի միջոց է եկամտահարկի միջոցով հարկերը խնայելու համար ): Նշենք, որ դուք չեք կարող վճարել ընտանիքի անդամներին աշխատավարձը վերը նշվածից եւ ինչ բարձր գումարով վճարել ուրիշին վճարելու համար:
- Բիզնես ծրագրեր (օրինակ, գրասենյակային սյուիտներ եւ հարկերի նախապատրաստում եւ հաշվապահական ծրագրեր )
- Հեռախոս / հեռահաղորդակցության ծախսեր
- Ճամփորդական ծախսեր
- Կոմունալ ծառայություններ
Բիզնես ծախսերը եւ հարկային նվազեցումները հատկապես տնային տնտեսությունների համար
Նշենք, որ եթե դուք գործել եք տնային տնտեսություն, դուք պետք է առանձնացնեք ծախսերի բիզնեսի բաժինը անձնական ծախսերից: Օրինակ, ձեր տան կամ ձեր էլեկտրական էներգիայի ամբողջ օրինագծի հիփոթեքի բոլոր գումարները չեք կարող նվազեցնել, կարող եք նվազեցնել մի մասը, որը հիմնված է բիզնեսի համար օգտագործվող ձեր տան տոկոսի վրա:
Այլ հարկային արտոնություններ `աշխատավարձային աշխատակիցների համար
- Կանադայի կամ Քվեբեկի կենսաթոշակային պլանի ներդրումների համար գործատուի կողմից վճարված հատուցումներ
- Աշխատանքի ապահովագրություն
- Աշխատողների փոխհատուցումը
- Հիվանդություն, վթար, հաշմանդամության կամ եկամուտների ապահովագրության պլաններ
Հարկային վարկեր
Բացի բիզնես ծախսերի նվազեցումից, կան տարբեր հարկային վարկեր, որոնք ձեր բիզնեսը կարող են որակել, այդ թվում `
- Գիտական հետազոտություններ եւ փորձարարական մշակումներ Հարկային վարկեր - եթե Ձեր բիզնեսը զբաղվում է որակյալ գիտական հետազոտությունների եւ զարգացման մեջ, դուք կարող եք իրավասու լինել հարկային վարկի համար
- Ներդրումային հարկային վարկեր, այդ թվում ` աշկերտության ստեղծման վարկեր, որակավորման հատկություններով ներդրումներ, երեխայի խնամքի տարածքներ եւ այլն (տես Կանադայի բիզնեսի համար ներդրումային հարկային վարկեր )
Կապիտալ ծախսերի նվազեցման նվազեցումները
Երբ դուք աշխատում եք բիզնեսի ծախսերի հետ, որպես հարկերի նվազեցում , դուք կցանկանայիք իմանալ կապիտալ ծախսերի նպաստի (CCA) նվազեցումների մասին: CCA- ն թույլ է տալիս նվազեցնել կապիտալ ակտիվների արժեզրկումը, ինչպիսիք են շենքերը, տրանսպորտային միջոցները, սարքավորումները, կահավորանքը եւ տեխնիկան:
CCA- ի մասին լրացուցիչ տեղեկությունների համար տես:
- Կանադայում եկամտահարկի նվազեցման 8 փոքր բիզնեսի հարկային ռազմավարություններ (Բաժին 5)
- Ինչպես հաշվարկել կապիտալ ծախսերի նպաստը (CCA)
Պահպանեք այդ մուտքերը
Համոզվեք, որ դուք պահպանում եք պահանջվող բիզնեսի ծախսերի բոլոր մուտքերը , եթե դուք աուդիտի ենթարկված եք կամ այլ կերպ պահանջում եք ձեր պահանջները բավարարելու համար տրամադրել ստացականներ եւ չեք կարող նրանց տրամադրել ձեր հավակնությունները, հավանաբար, թույլ չեն տրվի :
Երբ ծախսերի մասին կասկածում եք, ստուգեք ձեր հաշվապահի հետ
Ինչպես միշտ, ստուգեք ձեր հաշվապահի կամ Կանադայի եկամտի գործակալության հետ, եթե դուք կասկածում եք որոշակի բիզնեսի ծախսերի հարկային նվազեցման ներուժի վերաբերյալ: Լինելով չափազանց ագրեսիվ, ծախսերի կրճատման դեպքում, ԱՀԿ-ի ուշադրությունը գրավելու հուսալի եղանակ է: Սա հատկապես վերաբերում է միակ սեփականատերերի եւ շինարարության եւ սննդի ծառայություններ մատուցող ընկերությունների համար (տես 10 Կանաչ Փոքր Բիզնեսի Վերստուգված 10 Red Flags ):
Շահույթի ողջամիտ ակնկալում
Ծախսը հանելու համար ձեր բիզնեսը պետք է ունենա « շահույթի ողջամիտ ակնկալիք », ըստ CRA- ի: Դուք չեք կարող որոշակի ժամանակահատվածում կորցնել բիզնեսի ծախսերը առանց ձեր բիզնեսի, դառնալով շահութաբեր:
Տես նաեւ:
Փոքր բիզնեսի համար եկամտահարկի վերաբերյալ Հաճախ տրվող հարցեր
Կանադայի կորպորատիվ հարկի ուղեցույց
8 Բիզնեսի եկամտահարկի նվազեցման առավելագույնի հասցնելու համար հարկային ռազմավարություններ