Փոքր բիզնեսի հարկային ռազմավարությունները, որոնք կնվազեցնեն ձեր եկամտահարկը
Նշենք, որ այդ ռազմավարությունների որոշ մասը վերաբերում է միայն այն անձանց, ովքեր վարում են անհատ ձեռնարկատերեր կամ գործընկերներ , որոնք իրենց եկամտահարկը ներկայացնում են T1 անձնական եկամտահարկի վերադարձի միջոցով :
( Ձեր առաջին Բիզնեսի եկամտահարկի վերադարձը կբերի ձեզ այս վերադարձի ավարտի գործընթացի միջոցով):
8 Փոքր բիզնեսի հարկի ռազմավարություն
1) Միշտ հավաքեք բիզնեսի հետ կապված գործունեության մուտքերը:
Բիզնեսը վազում է ժամանակի սպառում եւ որոշ գործարար մարդիկ չեն կարող անհանգստացնել, որ «քիչ» բաների համար ստանալու կամ ստանալու գրառումներ: Այնուամենայնիվ, հաճախորդի հետ հանդիպելու ճանապարհին ավտոկանգառի վարձավճարը, փոստով ուղարկված «քիչ» նամակներ, գրասենյակի համար վերցված սուրճի պայուսակ, այս բոլոր փոքրիկ բաները կարող են իսկապես ավելացնել մեկ տարվա ընթացքում:
Առավելագույնի հասցնել ձեր եկամտահարկի նվազեցումները `հավաքելով ձեր բոլոր գնումների համար ստացականները, որոնք ունեն կամ կարող են լինել բիզնեսի հետ կապված եւ գրանցել եւ համապատասխանաբար ներկայացնել:
Հիշեք, որ Կանադայի եկամուտների գործակալությունը (CRA) սովորաբար չի ընդունում վարկային քարտի հայտարարությունները, որպես ծախսերի ապացույց, դուք պետք է պահպանեք ձեր սկզբնական գանձումները, եթե նրանք խնդրեն CRA- ի կողմից: ( Որքան ժամանակ պետք է պահես նրանց :)
2) Կառավարեք ձեր ԱԱՀ-ի եւ TFSA- ի ներդրումները:
Գրանցված կենսաթոշակային խնայողությունների պլանը եւ Հարկային ազատ Խնայողական հաշիվները (TFSA) գերազանց եկամտահարկը նվազեցվում են փոքր բիզնեսի սեփականատերերի համար, մասնավորապես միանձնյա սեփականատերերի կամ գործընկերների համար:
Անկախ այն բանից, թե որքանով պետք է ամեն տարի RRSP- ի առավելագույն գումարն ավելացնել, կախված է այն հանգամանքից, թե որքանով է ձեր եկամուտը տարեցտարի տատանվում:
RRSP- ի ներդրումից ստացված հարկային խնայողությունները հիմնված են ձեր մաքսային հարկի վրա, եւ քանի որ ձեր թույլատրելի որոշ կամ բոլոր ներդրումները կարող են տեղափոխվել հետագա տարիներին, դուք ավելի լավ եք փրկում RRSP- ի ներդրումները տարիներ, որոնցում ակնկալում եք ավելի բարձր եկամուտ:
Նշենք, որ եթե ձեր փոքր բիզնեսը կառուցված է որպես կորպորացիա , իրավիճակը ավելի բարդ է: RRSP- ի ներդրման մակարդակները հիմնված են աշխատավարձից վաստակած եկամուտի վրա, հետեւաբար, եթե դուք որոշում եք ստանալ ձեր եկամտի որոշ կամ բոլոր շահաբաժինների ձեւով, դա կնվազեցնի կամ վերացնում ձեր ԱԱՀ-ի ներդրումը: Տես բիզնեսի վարձատրություն կամ դիվիդենտներ `ինչպես պետք է վճարեք ինքներդ:
Քանի որ անունը ենթադրում է, TFSA- ն թույլ է տալիս Ձեզ խնայողությունների եւ ներդրումային եկամուտների հարկերից խուսափել: Բաժնետոմսերի, պարտատոմսերի կամ այլ տոկոսագումարների գործիքներից ստացված եկամուտների եւ կապիտալի արժեւորումը հարկային օրենսդրության մեջ ներառում է TFSA- ի ներսում: Եթե դուք դուրս եք եկել ձեր RRSP- ի ներդրումներից եւ հարկավոր է հարկային տարածք, որպեսզի կանխիկ կամ ներդրումներ կատարեք, TFSA- ը լավ ընտրություն է:
3) Բարձրացնել ձեր ոչ կապիտալ կորուստները:
Նմանապես, եթե ձեր բիզնեսը չունի ոչ կապիտալ կորուստ (սահմանված է, երբ ձեր ծախսերը գերազանցում են ձեր եկամուտը բիզնեսի համար), ապա ցանկացած տարում հաշվի կառնեք, թե երբ կարող եք լավագույնս օգտագործել այդ կորուստը, մինչեւ այն օգտագործելուց առաջ եկամտահարկի նվազեցումը:
Ոչ-կապիտալ կորուստները կարող են օգտագործվել ցանկացած հարկային տարվա ընթացքում այլ եկամուտների փոխհատուցմամբ, կարող է վերադարձվել երեք տարի ժամկետով կամ տեղափոխվել մինչեւ յոթ տարի: Այն կարող է ավելի իմաստալից լինել, որ ձեր ոչ-կապիտալ կորուստը կրկին վերադարձնեք, նախկինում վճարված եկամտահարկի վերականգնման համար կամ այն առաջ տանելու հետագայում ավելի մեծ հարկային օրինագիծը փոխհատուցելու համար, քան այն, որ այն կիրառի հարկային տարվա ընթացքում կապիտալ կորուստ է տեղի ունեցել: Տես Կանադական հարկերի բիզնեսի կորստի վրա ծախսերը գանձելու մասին :
4) Առավելագույնի հասցնել ձեր բարեգործական եկամտահարկի վարկերը:
Կանադական գրանցված բարեգործական կազմակերպություններին կամ այլ որակավորված դոնորներին նվիրաբերած բարեգործական նվիրատվությունները ձեզ հարկավոր են հարկային վարկեր : Բայց դուք տեղյակ եք, որ բարեգործական նվիրատվությունները, որոնք կազմում են ավելի քան 200 դոլար, Ձեզ ավելի շատ հարկային վարկ տրամադրելն է, քանի որ դրանք ավելի բարձր են գնահատվում:
Բարելավել ձեր բարեգործական եկամտահարկի վարկերը, հաշվի առնելով այս տարվա համար ընտրված բարեգործական կազմակերպություններին ավելի շատ:
Եթե եկամուտը կազմում եք $ 30,000 եւ որոշել է ձեր եկամտի միայն 5% -ը տալ, ապա բախտավոր բարեգործական կազմակերպությունները կստանան $ 1500: (Ուշադրություն դարձրեք, որ չճանաչված կանադական բարեգործական կազմակերպությունները, ամերիկյան բարեգործական կազմակերպությունները եւ քաղաքական կուսակցությունները չեն համարում բարեգործական եկամտահարկի նվազեցումները:)
5) Առավելագույնի հասցնել ձեր կապիտալ ծախսերի նպաստի (CCA) եկամտահարկի պահանջը:
Կանադայի շատ փոքր բիզնեսի սեփականատերերը իմանում են, որ որոշակի տարում իրենց բիզնեսում ձեռք բերած այնպիսի արժեզրկված գույքի արժեքի նվազեցման փոխարեն, նրանք պետք է նվազեցնեն ամորտիզացված գույքի արժեքը տարիների ընթացքում, մայրաքաղաքի միջոցով Ծախսերի կրճատման պահանջ:
Սակայն շատ փոքր բիզնեսի սեփականատերերը տեղյակ չեն, որ նրանք ստիպված չեն պահանջել Capital Cost Allowance- ի այն տարում, որը տեղի է ունենում, փոքր բիզնեսի հարկի ռազմավարություն, որը դուք կարող եք օգտագործել, նվազեցնել ձեր եկամտահարկը: CCA պարտադիր հարկային նվազեցումը չէ, այնպես որ Դուք կարող եք օգտագործել ձեր CCA- ի պահանջը որքան կամ փոքր է որոշակի հարկային տարվա ընթացքում, որքան ցանկանում եք, դուք կարող եք իրականացնել ցանկացած չօգտագործված մաս `առաջ անցնելով ավելի մեծ եկամտահարկի օրինագծի փոխհատուցման համար: Դա նշանակություն չունի, որ մեկ տարվա ընթացքում ձեր Capital Capital Cost Allowance- ի հայցադիմումի նվազեցումն ամբողջությամբ վերցնեք, որը դուք չունեք կամ ոչ հարկվող եկամուտ:
Ձեր կապիտալ ծախսերի նպաստի պահանջը առավելագույնի հասցնելու մեկ այլ միտք է ձեր ակտիվները ճիշտ ժամանակին գնել (վաճառել): Դուք ցանկանում եք ձեռք բերել նոր ակտիվներ մինչեւ ձեր ֆինանսական տարվա ավարտը եւ վաճառել հին ակտիվներ ընթացիկ ֆինանսական տարում:
Ծանոթանալ նաեւ 50% կանոնից. այն տարում, երբ ձեռք եք բերում ակտիվ, սովորաբար կարող եք պահանջել միայն կապիտալ ծախսերի 50% -ը, որը սովորաբար կարող է պահանջվել (եւ որոշ դեպքերում «օգտագործման մատչելի» կանոնը նշանակում է, որ դուք չեք կարող պահանջել կապիտալ Արժեքի հավելաճը մինչեւ ակտիվի ձեռքբերումից հետո երկրորդ հարկային տարին):
Իմացեք բոլորը Կապիտալ ծախսերի հաշվարկման եւ պահանջարկի մասին:
Դուք նաեւ կարող եք կարդալ կարդալ Ինչպես Ձեռք բերեք ԿԴՀ-ն Բիզնեսի օգտագործման համար ձեռք բերված ավտոմեքենայում :
6) բաժանեք ձեր եկամուտը:
Այս փոքր բիզնեսի հարկային ռազմավարությունը թույլ է տալիս լիարժեք օգտվել շեմային հարկային դրույքաչափերի անհավասարություններից: Որքան բարձր է ձեր եկամուտը, այնքան բարձր է ձեր սահմանային հարկը Կանադայում: Ձեր եկամտի մի մասը փոխանցելով ավելի ցածր եկամուտ ունեցող ընտանիքի անդամին, ինչպիսին է ձեր ամուսինը կամ երեխա, կարող եք նվազեցնել ձեր եկամտի սահմանաչափը:
Սա փոքր բիզնեսի սեփականատերերի համար հատկապես հզոր հարկային ռազմավարություն է, որը հետագայում միջնակարգ դպրոցական տարիքի երեխաների հետ է: Ենթադրենք, ձեր 19-ամյա դստերը ձեր բիզնեսում աշխատեցիր, վճարելով 10,000 դոլար աշխատավարձ: Հիմնական անձնական եկամտահարկի ազատման պատճառով նա կվճարի շատ եկամտահարկ, եւ կունենա գեղեցիկ բույն-ձու `օգնելու համար վճարել իր կրթությունը:
(Եթե դուք վճարել եք անձնական եկամտահարկի ազատման հավասար եկամուտ, նա չի վճարում ոչ մի հարկ:) Մինչդեռ, տարվա ընթացքում եկամտի 10,000 դոլարը «փակել» եք, նվազեցնելով եկամտահարկի գումարը, որը անձամբ պարտք է: Կարդացեք եկամուտների բաժանումը Կանադայի ձեռնարկությունների համար ավելին իմանալու համար:
Եթե դուք մտադիր եք ձեր ընտանիքում աշխատել ձեր ընտանիքի անդամի մեջ, պահպանեք ձեր պահանջները ողջամիտ եւ լրացրեք բոլոր փաստաթղթերը, ինչպես դուք կկարողանաք վարձել ցանկացած աշխատողի կամ կապալառուի կողմից: Ձեր կնոջ / ամուսին վարձել մի քանի ժամ աշխատելու համար մի քանի ժամ տեւողությամբ հեռախոսազանգերին կամ ներկայացնելը համոզված եղանակ է, որ Կանադայի եկամտի գործակալության ուշադրությունը գրավեց եւ ձեր հայցադիմումները մերժվեցին:
7) լիարժեք օգտվեք տնային տնտեսություններին մատչելի եկամտահարկի նվազեցումներից:
Գործում եք ձեր բիզնեսը ձեր տնից: Եթե ոչ, ինչն է դադարում: Թեեւ ամեն բիզնեսը հարմար է տնային բիզնեսի համար, սակայն տնային տնտեսությունների վրա եկամտահարկի նկատմամբ առավելություններ կան:
Բացի Բիզնեսի օգտագործման տան նվազեցումից , տնային տնտեսվարողները կարող են նվազեցնել տնային տնտեսությունների բազմաթիվ ծախսերի մի մասը, ինչպիսիք են ջերմությունը, էլեկտրաէներգիան, տան պահպանումը, մաքրման նյութերը եւ տնային ապահովագրությունը:
Եթե դուք ունեք ձեր տանը, դուք կարող եք նաեւ նվազեցնել ձեր գույքահարկի եւ հիփոթեքի տոկոսադրույքները: 6 Հիմնական Բիզնեսի հարկային նվազեցումները չեք ցանկանում, որ ձեզ չկատարեն , ձեզ կտրամադրի ավելի շատ տեղեկատվություն այդ հնարավոր եկամտահարկի նվազեցումների մասին:
8) Ներգրավել ձեր բիզնեսը:
Մեկ պատճառ `բազմաթիվ անհատ ձեռնարկատերեր եւ գործընկերներ ներգրավված են իրենց բիզնեսի համար` ներառելով հարկային արտոնությունների առավելությունները: Այս հարկային առավելություններից լավագույնը հայտնի է Փոքր բիզնեսի հարկի նվազեցումը , որի շնորհիվ Կանադայի որակյալ կորպորացիաների եկամուտները հարկվում են հատուկ «կրճատված» դրույքաչափով: Կանադայի վերահսկող մասնավոր կորպորացիայի համար փոքր բիզնեսի նվազեցումը պահանջելով, կորպորատիվ ցանցի հարկի դրույքաչափը կազմում է 10.5%: Կորպորացիաների այլ տեսակների համար կորպորատիվ ցանցի հարկի դրույքաչափը կազմում է 15%:
Այնուամենայնիվ, ձեր բիզնեսը ներառում է որպես հարկային ռազմավարություն, միայն արդյունավետ կլինի, եթե ձեր բիզնեսը բավականաչափ աճեցվի `ներառելու համար արժանի լինելը: Դուք ոչ միայն պետք է զգալի եկամուտ ունենաք ներգրավվելու ծախսերը ներգրավելու համար, բայց պետք է պատրաստ լինեք կորպորատիվում ձեր բիզնեսի եկամուտները բավարար չափով թողնել կորպորատիվ հարկի հետաձգման համար:
Օրինակ, եթե դուք գործել եք միավորված բիզնես եւ կորպորացիայի շահույթը տվյալ տարվա համար կազմում է 60,000 դոլար, սակայն աշխատավարձից 60 հազար դոլար եք վճարում, ապա ձեր 60,000 ԱՄՆ դոլարը հարկվում է այնպես, ինչպես ձեր անձնական (T1) եկամուտը կլինի, այս պատճառը անիմաստ է: Պետք է ընդգրկել ձեր փոքր բիզնեսը: բացատրում է ընդգրկվածության ընդհանուր առավելությունները եւ թերությունները:
Սկսեք նվազեցնել ձեր եկամտահարկը Այսօր
Թեեւ այս բոլոր ռազմավարությունները չեն աշխատի յուրաքանչյուր փոքր բիզնեսի համար, հուսով եմ, որ այս ցուցակը ստացել է մտածում հարկերի պլանավորման մասին : Ձեր վճարած եկամտահարկի գումարը բացարձակապես գրված չէ քարե: Կան օրինական, երբեմն պարզ բաներ, որոնք դուք կարող եք անել, նվազեցնել ձեր եկամտահարկի օրինագիծը, փոքր բիզնեսի հարկի ռազմավարությունները, որոնք դուք կարող եք սկսել այսօր կիրառել: