Կանադական եկամտահարկ եւ ձեր փոքր բիզնեսը

Կանադական եկամտահարկի նախապատրաստում եւ ներկայացում

Կանադայի փոքր բիզնեսը գործում եք: Այս ուղեցույցում ներկայացված են բոլոր տեղեկությունները, որոնք անհրաժեշտ են իմանալու Կանադայի եկամտահարկի նախապատրաստման եւ ներկայացման վերաբերյալ, որոնցից բիզնեսի ծախսերը որակվում են որպես Կանադայի եկամտահարկի հարկման նվազեցում, T1 Անձնական եւ T2 կորպորատիվ եկամտահարկի վերադարձի մանրամասների միջոցով:

Կանադական եկամտահարկի վերադարձը Ձեզ անհրաժեշտ է ձեր փոքր բիզնեսի համար:

Փոքր բիզնեսի համար հարկավոր է լրացնել եւ ներկայացնել հարկային եկամուտը, կախված է ձեր բիզնեսի կառուցվածքի վրա:

Եթե ​​ձեր բիզնեսը հանդիսանում է միակ սեփականատեր կամ գործընկերություն , ապա ձեր բիզնեսի եկամուտը հաշվետու եք T1 անձնական եկամտահարկի ձեւի վրա: Ձեր փոքր բիզնեսը ձեզն է, այսպես ասած, եւ T1 եկամտահարկի վերադարձի փաթեթը ներառում է T2125 ձեւը (Բիզնեսի հայտարարագիր կամ մասնագիտական ​​գործունեություն), որը դուք կօգտագործեք ձեր բիզնեսի եկամուտը հաշվետվության համար:

Եթե ​​ձեր փոքր բիզնեսը ներառված է , դուք կներկայացնեք ձեր բիզնեսի եկամուտը T2 կորպորատիվ եկամտահարկի վերադարձի մասին: Իրավաբանորեն, ձեր ներգրավված փոքր բիզնեսը առանձին անձ է, եւ այն պետք է լրացնի եւ ներկայացնի սեփական Կանադայի եկամտահարկի վերադարձը: (Նշեք, որ դուք, որպես մեկ այլ առանձին իրավաբանական անձ, նույնպես պետք է լրացնի եւ ներկայացնեք ձեր անձնական T1 անձնական եկամտահարկի վերադարձը:)

Ինչ բիզնես ծախսեր են օրինական Կանադայի եկամտահարկի նվազեցումները:

Կանադայի եկամտահարկի վերադարձը կամ ձեր հարկային վերադարձը եւ բոլոր համապատասխան ձեւերը եւ փաստաթղթերը ձեր հաշվապահին ավարտելու համար նախքան նստելը, օգտակար է իմանալ, թե գործարար ծախսերը որքանով են համապատասխանում Կանադայի եկամտահարկի նվազեցմանը եւ որոնք չեն:

• Առավելագույնի հասցնել Ձեր բիզնեսի եկամտահարկի նվազեցումները - Ձեր Կանադայի եկամտահարկի դիմաց պատրաստելու այս առաջին տեղաբաշխումը ներառում է ձեր մուտքերի, եկամտահարկի նվազեցումների հետ կապված գործարքների իրականացման ծախսերը եւ տնային տնտեսությունների համար եկամտահարկի նվազեցումները:

• Մասնագիտացված բիզնեսի ծախսերի, ճանապարհորդության հետ կապված ծախսերի, ձեր երեխայի կամ ամուսին օգտագործելու, գովազդային ծախսերի եւ բիզնեսի ծախսերի մասին Կանադայի եկամուտների գործակալության «այլ» կատեգորիայի մեջ ներգրավված կանոնների մասին:

• Կանադական բիզնեսի ծախսերի ինդեքսը հնարավորություն է տալիս արագ ձեւակերպել, թե կոնկրետ բիզնեսի ծախսը որակվում է որպես Կանադայի եկամտահարկի լեգիտիմ նվազեցում եւ ինչ կանոններ են պահանջում այդ բիզնեսի ծախսերը պահանջելու համար:

Հիմնական Կանադայի եկամտահարկի նվազեցումները

• Տնային տնտեսություն եւ տնային տնտեսություն Եկամտահարկի նվազեցում - Տնային տնտեսություն ունեցող բիզնեսի սեփականատեր լինելը Կանադայի որոշ եկամտահարկի առավելություններ ունի: Տնային տնտեսության եւ տնային տնտեսության հետ կապված բիզնես ծախսերը բիզնեսի ծախսերի երկու հիմնական տեսակներ են, որոնք անտեսում են տան բիզնեսի սեփականատերերը:

• 6 Տնային եկամտահարկի նվազեցման նվազեցում Դուք չցանկանաք չմասնակցել: Չնայած այս վեց Կանադական եկամտահարկի նվազեցումները միակ բիզնես ծախսերն են, կարող եք պահանջել, թե արդյոք գործում եք տնային տնտեսություն, որը որակավորում է, «լավագույնը» `եկամտահարկի գումարը նվազեցնելու առումով:

• Տնային հիմունքով բիզնեսի հարկի նվազեցման հաշվարկը բացատրում է բիզնեսի օգտագործման տնային ծախսերի պահանջների կանոնների եւ ձեր հաշվարկի գումարի նվազեցման չափը, եթե ձեր տնային բիզնեսը իրավասու է:

Կանադայի այլ եկամտահարկի նվազեցումները պետք է իմանաք

• Կապիտալ ծախսերի նպաստ - Կանադայի եկամտահարկի եւ փոքր բիզնեսի վերաբերյալ ոչ մի քննարկում չի կատարվի առանց Կասկերի ծախսերի կանխավճարի մասին: Իմացեք, թե ինչպես պետք է հաշվարկել CCA այստեղ եւ ինչպես կատարել ձեր կապիտալ ծախսերի դիմաց պահանջի մեծ մասը :

• RRSPs - գրանցված կենսաթոշակային խնայողությունների ծրագրերը կանադական փոքր բիզնեսի լավագույն Կանադական եկամտահարկի նվազեցումն են , որոնք կազմված են որպես միակ սեփականատերերի կամ գործընկերների: Պարզեք, թե ինչն է RRSP- ի ներդրման սահմանները եւ ինչպես ձեր RRSP- ի ներդրումները առավելագույն եկամտահարկի ազդեցության համար:

• SR & ED - Շատ փոքր բիզնեսներ տպավորություն են ստեղծում, որ հետազոտական ​​եւ զարգացման հարկային խթանումը այնպիսի բան է, որը կարող է օգտագործվել միայն ավելի մեծ կամ ընդգրկված ձեռնարկություններ, ինչը չի համապատասխանում իրականությանը: SR & ED հարկային վարկային ծրագիրը կարող է կիրառվել ձեր փոքր բիզնեսի համար:

• Նվերներ աշխատողների համար որպես Կանադայի եկամտահարկի նվազեցում - Եթե դուք գործատուի մեծահոգի գործատուն եք, որը նվեր է տալիս ձեր աշխատակիցներին, ապա կցանկանայիք կարդալ այս կտորը եկամտահարկի նվազեցման կանոնների վերաբերյալ:

Կանադայի եկամտահարկի հոդվածներ `դա անում են մարդկանց

• Ձեր առաջին եկամտահարկի եկամտային եկամտաբերությունը մանրամասներ է պարունակում, թե ինչպես լրացնել T1 Անձնական եկամտահարկի վերադարձը, Կանադայի եկամտահարկի վերադարձը, որը դուք պետք է լրացնեք եւ ներկայացնեք, եթե ձեր բիզնեսը կառուցված է որպես անհատ ձեռնարկատիրություն կամ գործընկերություն:

• Եթե ​​դուք պատկանում եք Կանադայում գործարարությամբ զբաղվող կորպորացիային, դիմեք Կորպորատիվ հարկի Կանադայի ուղեցույցին , սովորելու համար կորպորատիվ եկամտահարկի պատրաստման եւ ձեւակերպման մանրամասները, ներառյալ ներկայիս կորպորատիվ հարկի դրույքաչափերը, որոնք կարող են օգտագործել T2 Short Revenue, երբ կորպորատիվ եկամտահարկը եւ այլն:

• Լավագույն Կանադական Հարկային Ծրագրերը ներկայացնում են այն ամենը, ինչ ես համարում եմ փոքր բիզնեսի համար լավագույն հարկային ծրագրերը: Դրանցից շատերը կարող են օգտագործվել T2 կորպորատիվ հարկային եկամուտների, ինչպես նաեւ T1 անձնական եկամտահարկի վերադարձի համար:

• Հարցեր միշտ գալիս են այն ժամանակ, երբ աշխատում եք ձեր եկամտահարկի վրա: Այս Կանադական եկամտահարկի Հաշվետվությունները Փոքր ձեռնարկատերերի համար պատասխաններ են տալիս այն հարցերի պատասխանները, որոնք վերաբերում են այն բանից, թե ինչպես պետք է ձեռնարկություն, որը համապատասխան հարկային տարվա ընթացքում դրամ չգործադրեց, ազդում է ձեր բիզնեսի միջոցով, թե ինչ կարող է անել, եթե չեք կարող վճարել Կանադայի եկամտահարկը, որը պարտական ​​է:

Եթե ​​հաշվապահը պատրաստում է Կանադայի եկամտահարկը

Շատ փոքր բիզնեսը նախընտրում է ունենալ հաշվապահ կամ այլ վավերացված հարկային նախապատրաստող, որպեսզի նրանք իրենց Կանադայի եկամտահարկի վերադարձը կատարեն, այլ ոչ թե դրանք կատարեն: Փորձաքննությունը եւ խնայողությունը ժամանակի երկու ակնհայտ պատճառներ են, բայց ձեր փոքր բիզնեսի Կանադայի եկամտահարկի վերադարձի հետ հարկային մասնագետի «կնիքը» ունենալով, կարող է նաեւ անհանգստացնել:

• Առաջին բաները, նախ եւ առաջ, եթե ընտրեք այս երթուղին: Իմացեք, թե ինչպես գտնել լավ հաշվապահ, եթե ձեր փոքր բիզնեսը չունի մեկ:

• Պարզապես հաշվի առնելով, որ ձեր հաշվապահին տարբեր տեսակի փաստաթղթեր գցող գզրոցը իսկապես վատ է (եւ թանկ) գաղափար: Getting Your Tax Records Ready for Your Accountant- ը պատմում է, թե ինչ փաստաթղթեր է հարկավոր ձեր հաշվապահը կամ այլ վավերացված հարկատուի կարիքը:

Հոդվածներ կանադական կորպորատիվ հարկերի վերադարձման համար

• Կանադայի Կորպորատիվ հարկային ուղեցույցը ձեր մեկ հարկի հարկային տեղեկատվության էջն է, եթե գործում եք Կանադայում կորպորատիվ կազմակերպություն: Այն ապահովում է կորպորատիվ եկամտահարկի պատրաստման եւ ձեւակերպման մանրամասները, ներառյալ ներկայիս կորպորատիվ հարկի դրույքաչափերը, որոնք կարող են օգտագործել T2 Short Revenue- ը, երբ կորպորատիվ եկամտահարկը նախատեսվում է եւ ավելի շատ:

• Հարկային իմաստուն, ոչ բոլոր կանադական կորպորացիաները ստեղծվում են հավասար: Ահա Կանադայի տարբեր կորպորացիաների տեսակները, քանի որ նրանք վերաբերում են Կանադայի կորպորատիվ եկամտահարկին:

• Լավագույն Կանադական Հարկային Ծրագրերի Ծրագրերը ներառում են Կանադայի հարկային ծրագրերը, որոնք կարող են օգնել ձեզ լրացնել եւ ուղարկել T2 Կորպորատիվ հարկային եկամուտներ, եթե ցանկանում եք կատարել սեփական Կանադայի կորպորատիվ եկամտահարկի վերադարձը:

Պետք է ընդգրկել ձեր փոքր բիզնեսը :

Նվազեցված պատասխանատվությունը ( բացառությամբ սեփականատիրոջ կամ ընկերակցության համեմատ) եւ բիզնեսի հարկի առավելությունները բիզնեսի կորպորատիվ ձեւի ընտրության ամենատարածված պատճառներից են: Բայց դա ճիշտ ընտրություն է ձեր փոքր բիզնեսի համար:

• Նախ, ընթերցեք «Միացում» -ի առավելությունների եւ թերությունների միջոցով եւ տեսեք, արդյոք առավելությունները գերազանցում են ձեր դեպքում ձեր թերությունները:

• Հետագայում տեսեք Կանադայի վերահսկվող մասնավոր կորպորացիայի կորպորատիվ հարկային առավելությունները : Եթե ​​դուք մտադիր եք ներգրավել, սա Կանադայի կորպորացիայի տեսակն է, որը դուք ցանկանում եք ունենալ հարկային:

Ներկայացնելով Կանադայի եկամտահարկը

Երբ դուք ունեք հաշվապահ կամ այլ պրոֆեսիոնալ եկամտահարկի նախապատրաստող, ձեր Կանադայի եկամտահարկի վերադարձը լրացնի ձեզ համար, սովորական է նրա համար նաեւ ձեր եկամտահարկի ձեւը (ները) նաեւ ձեզ համար: Կանադական եկամտահարկի վերադարձի դեպքում, Կանադայի եկամուտների գործակալությունը առաջարկում է տարբեր տարբերակներ:

• Անհատները (T1 անհատական ​​եկամտահարկի ներկայացման դեպքում) կարող են էլեկտրոնային եղանակով իրենց եկամտահարկի հաշվետվությունները ներկայացնել `օգտագործելով Netfile- ը, եթե դրանք համապատասխանում են պայմաններին: (Efile- ն Netfile- ի տարբերակն է, որն օգտագործվում է հարկերի պատրաստման մասնագետների կողմից): Էլեկտրոնային հայտը հասանելի է նաեւ կորպորացիաների համար:

• Անհատները նույնպես կարող են փոստով կամ հանձնել իրենց եկամտահարկի եկամուտները համապատասխան Կանադայի եկամտահարկի հարկային կենտրոնին:

Համացանցը ներկայացնելով T2 (կորպորատիվ) հարկային եկամուտ

Քանի որ կորպորացիաների մեծ մասը արդեն օգտվում է առեւտրային հարկային ծրագրից, CRA- ն ներդրել է կորպորացիաների պարտադիր ինտերնետային ձեւակերպում համախառն եկամուտով ավելի քան 1 մլն դոլարով (թեեւ բոլոր կորպորացիաները խրախուսվում են էլեկտրոնային եղանակով ներկայացնել): Միակ բացառություններն են ապահովագրական ընկերությունները, որոշ ոչ ռեզիդենտ կորպորացիաները եւ մյուսները `եզակի հաշվետվությունների պահանջներով:

Համախառն եկամուտը վերցվում է GIFI (Ֆինանսական տեղեկատվության ընդհանուր ինդեքս) գծի հոդվածներից `ֆինանսական հաշվետվություններից.

Համախառն եկամուտ = տող 8299 (Ընդհանուր եկամուտ) + գիծ 9659 (Ընդամենը գյուղացիական եկամուտ)

Կորպորացիան, պարտադիր ինտերնետի ներկայացման ենթակա է, կարող է դեռ ուղարկել թերթի վերադարձի մեջ. սակայն, CRA- ն կգնահատի 1000 դոլարի տուգանք լրացուցիչ վերամշակման համար:

Օգտագործելով CRA Online հաշիվներ

CRA- ն առաջարկում է առցանց հաշիվներ, ավելի լավ հետեւել ձեր հարկային տեղեկատվությանը, թե արդյոք ձեր բիզնեսը ներառված է, թե ոչ: Լրացուցիչ տեղեկությունների համար տես Կանադայի եկամուտների գործակալության առցանց հաշիվներ , ներառյալ `ինչպես գրանցվել:

Հաջորդ տարվա Կանադայի եկամտահարկի հարկի բեռը կարդալը

• Թեեւ մեզանից շատերը համարում են, որ բիզնեսի ռեկորդային կառավարումը դառնում է ցնցուղի եւ հակված է այն ցածր առաջնահերթություն տալուն, լավ ռեկորդային կառավարումը ոչ միայն դարձնում է մեր աշխատանքային կյանքը ավելի հեշտ, այլեւ կարող է տալ մեզ իրական սթրեսը հարկային ժամանակահատվածում: Ահա գրառումներ կատարելու 7 եղանակներ :

• Կանադայի եկամտահարկի գումարը նվազեցնելու իրավական ուղիները կան, որ ձեր փոքր բիզնեսը ստիպված է վճարել յուրաքանչյուր հարկային տարի, բայց դուք պետք է գործեք, որպեսզի դա տեղի ունենա: Սկսեք 8 հարկային ստրատեգիան `ձեր եկամտահարկի նվազեցման առավելագույն մակարդակով :