Ձեր ազատ դրամական հոսքը ձեր բիզնեսի առողջության ցուցանիշն է
Ազատ դրամական հոսքերն այն է, թե որքան գումար է ձեր բիզնեսը մնացել օգտագործման համար այլ նպատակներով այն բանից հետո, երբ նա վճարել է կապիտալ ծախսերի, այդ թվում `շենքերի եւ սարքավորումների եւ այլ ծախսեր, որոնք անհրաժեշտ են դրա ընթացիկ գործունեության համար:
Հաշվի առնելով անվճար դրամական հոսքերը կարող են ինչ-որ բարդ լինել, եւ իրականում կան մի քանի ուղիներ, որոնք դուք կարող եք դա անել: Եթե ճիշտ եք օգտագործում այդ մեթոդները, չնայած, բոլորը պետք է առաջ բերեն նույն պատասխանը (ապահովեք ձեր աշխատանքը ստուգելու լավ տարբերակ):
Ազատ դրամական հոսքերի հաշվարկի երեք եղանակներ
Ձեր բիզնեսի համար ազատ դրամական հոսքերի հաշվարկի այս երեք եղանակները (նաեւ երբեմն հայտնի են որպես «ազատ դրամական հոսք տերմին») բավականին հեշտ է օգտագործել:
1. Ազատ դրամական հոսքեր = վաճառքի եկամուտներ - գործառնական ծախսեր եւ հարկեր - պարտադիր ներդրումներ գործառնական կապիտալում, որտեղ `
Այս հավասարման մեջ վաճառքի եկամուտները վերցվում են բիզնեսի եկամտի մասին հաշվետվությունից , քանի որ գործառնական ծախսերը եւ հարկերը: Նոր գործառնական կապիտալում ներդրումները ցույց են տալիս, որ գործարար հաշվեկշռում հիմնական միջոցների աճը:
2. Անվճար դրամական հոսքեր = շահույթից հետո շահույթ չհետապնդող շահույթ (NOPAT) - գործառնական կապիտալում զուտ ներդրում
Այստեղ NOPAT- ն նույն ցուցանիշն է (վաճառքի եկամուտը `գործառնական ծախսեր եւ հարկեր), ինչպես առաջին հավասարումը:
Գործառնական կապիտալում զուտ ներդրումը նույն հաշվարկն է, որը հաշվարկվում է երրորդ ժամկետում, կամ դուք կարող եք օգտագործել նաեւ հաշվեկշռում հիմնական միջոցների աճը:
3. Ազատ դրամական հոսքեր = Գործառնություններից զուտ դրամական հոսքեր - Կապիտալ ծախսեր
Այստեղ Գործառնություններից զուտ դրամական հոսքերը գալիս են դրամական հոսքերի հաշվետվության առաջին մասից , եւ կապիտալ ծախսերը գալիս են հաշվեկշռում գտնվող հիմնական միջոցների աճից:
Երբ դուք գիտակցեք, թե երբ եք ուսումնասիրում այդ հավասարակշռությունները եւ նրանց հետ աշխատելու համար, ազատ դրամական հոսքերի հաշվարկման այս երեք եղանակները պետք է զիջեն միեւնույն պատասխանին, նրանք պարզապես մոտենում են նույն տեղեկատվությանը տարբեր անկյուններից:
Ինչ պետք է անեք այս տեղեկատվության հետ:
Առողջ դրամական հոսքեր ունեցող ընկերությունները ունեն բավարար միջոցներ, որոնք ամեն ամիս բավարարում են իրենց օրինագծերը, գումարած մի քանիսը: Բարձր կամ բարձր ազատ դրամական հոսքերի հետ կապված ընկերությունն, ընդհանուր առմամբ, լավ է անում եւ կարող է ընդլայնել այն, իսկ վերակառուցումը կարող է անհրաժեշտ լինել նվազող կամ ցածր անվճար դրամական հոսքով (կամ դրանից հետո մնացորդներ չկատարած):
Դա անսովոր չէ, իրականում, ներդրողների համար արագ դրամական հոսքերի արագ աճող ընկերություններ փնտրելու համար, քանի որ նման ընկերությունները կարող են ունենալ հիանալի ապագա հեռանկարներ: Եթե ներդրողները գտնում են դրամական հոսքերի հոսքի ավելացում եւ բաժնետոմսերի արժեքի բարձրացում, ապա այդ ընկերությունը կարող է լինել ավելի լավ ներդրումային խաղադրույք:
Այն մինչեւ բիզնեսի սեփականատերերը, ինչպես ազատ դրամական հոսքերի օգտագործումը: Ֆոնդերը կարող են օգտագործվել բիզնեսի ընդլայնման համար, վճարել շահաբաժիններ բաժնետերերին, կրճատել պարտքերը կամ ներդրումներ կատարել նոր ապրանքների համար: