Ինչ է խարդախությունը:
Ըստ Black's Law Dictionary, կեղծիքը «իմանալով ճշմարտության խեղաթյուրում կամ նյութական փաստի թաքցում, որպեսզի այլ կերպ գործադրի իր վնասը»: Նշենք, որ խարդախությունը կանխամտածված է. կեղծիք կատարող անձը գիտի, որ հայտարարությունը կամ բացթողումը փաստացի չէ:
Բացի այդ, նշեք, որ կան երկու տեսակի խարդախություն.
- Գործակալության խարդախության մեջ, որի մեջ ինչ-որ մեկը նշում է, որ իրենք իմանում են, որ ճիշտ չէ «Այդ մեքենան երբեք չի պատահել» (իմանալով, որ եղել է) կամ
- Սխալության խարդախություն, որի մեջ մեկը թաքցնում է նյութական (կարեւոր) փաստ, ինչպես իմանալով, որ մեքենան պատահական է եղել եւ չի բացահայտում:
Խարդախությունը սովորաբար քաղաքացիական հանցագործություն է (մեկ անձ կամ անձը մյուսի դեմ), բայց որոշ դեպքերում, հատկապես, քրեական գործեր, դա կարող է լինել քրեական (քրեական հետապնդում իրականացնող պետական մարմին):
Պետք է նաեւ նշել, որ խարդախության մեղադրանքների համար պետք է լինի կորուստ: Եթե այդ մեքենայից գնում եք մեքենայից, ով ասում է, որ «այդ մեքենան երբեք պատահական չէր», եւ դուք հայտնաբերեցիք, որ դա պատահական է, դուք պետք է ապացուցեք, որ ինչ-որ կերպ վնաս եք հասցրել, գուցե այն պատճառով, որ մեքենան չի աշխատում ճիշտ կամ որ դա անարժեք է այն պատճառով, որ դուք չեք նկատել:
Ինչ են խարդախության տեսակները:
Խարդախությունը կարող է գալ բազմաթիվ տեսակների:
Ահա որոշ օրինակներ, որոնք ազդում են բիզնեսի վրա.
- Սնանկության խարդախություն, որը կարող է ներառել ակտիվների թաքցնելը կամ անհարկի կորուստը, ընկերության մասին տեղեկություններ թաքցնելը կամ փաստաթղթերը ոչնչացնելը
- Փոստի խարդախություն , օգտագործելով ԱՄՆ փոստային բաժանմունք, կեղծ ներկայացումներ կատարելու համար
- Աշխատանքային խարդախություն , կեղծարարություն տեղեկատվություն աշխատանքի դիմումի վերաբերյալ կամ չվճարելու դատավճռի եւ մեղադրանքի մեղադրանքները մինչեւ վարձավճարը
- Ապահովագրական խարդախություն , վնաս պատճառելու կամ վնաս պատճառելու մասին փաստաթղթերի կեղծումը
- Էլեկտրոնային կեղծիքները, օգտագործելով էլեկտրոնային հաղորդակցությունները (այդ թվում `ինտերնետ, հեռուստատեսություն կամ ռադիո), կեղծ ներկայացումներ կատարելու համար
- Ինքնության հափշտակումը , գործարար տեղեկատվության գողությունը, սովորաբար էլեկտրոնային եղանակով, ներառյալ հարկային տեղեկատվությունը եւ վարկային քարտի խարդախությունը:
Խարդախություն ձեռնարկությունների դեմ
ԶԼՄ-ներն ամբողջությամբ պատմում են անհատների դեմ կեղծիքների մասին, բայց բիզնեսը հավանական է, որ խարդախության զոհն է, եւ գուցե նույնիսկ ավելին, քանի որ բիզնեսը զբաղվում է ամեն օր աշխատող բազմաթիվ աշխատակիցների, մատակարարների եւ հաճախորդների հետ, որոնցից յուրաքանչյուրը կարող է փորձելով խաբել ընկերությանը:
Աշխատակիցը եւ Insider խարդախությունը
Ներքին խարդախության ամենատարածված տեսակները գույքահարկի եւ հաշվապահական խարդախությունների գողության հետեւանք են. եթե դրանք կատարվում են աշխատակիցների կողմից, այդպիսի խարդախության հաճախ անվանում են հափշտակություն : Այլ ձեւեր աշխատակիցներ եւ այլ ներհայների մի ընկերություն, որը կեղծում է, կանխատեսում է կանխիկ գումար, գրավիչ կտրոններ գրելու կամ ընկերության կողմից ապրանքներ կամ պարագաներ ձեռք բերելու միջոցով:
Հաճախորդի խարդախություն
Հաճախորդները կամ գնորդները կարող են բիզնես վարել տարբեր ձեւերով, ներառյալ վատ վարկեր գրելը, վատ վարկային քարտերի օգտագործումը, խանութում ձգձգումը, վերադարձնելու համար չվերադարձված ապրանքները ( վերադարձի կեղծում ) կամ ձեր կողմից գույքը:
Կապալառուն կամ վաճառողի խարդախությունը
Անկախ կապալառուներ կամ ենթակապալառուներ, որոնք աշխատում են ձեր ընկերության համար, կարող են աշխատել աշխատանքի, գերավճարների կամ օրինագծի համար, երբեք չի կատարվել:
Խարդախության կանխարգելումը ձեր բիզնեսի համար
Թեեւ չեք կարող կանխել խարդախության ամեն մի օրինակ, որը տեղի է ունենում ձեր բիզնեսի համար, դուք կարող եք նախազգուշական միջոցներ ձեռնարկել, կեղծիքի նվազեցնելու համար:
Կանխարգելելու աշխատակիցների կեղծիքը եւ հափշտակությունը .
- Կատարեք ֆոնային ստուգումներ բոլոր նոր աշխատողների վրա, հատկապես նրանք, ովքեր ունեն ֆինանսական պարտավորություններ
- Առանձին ֆինանսական պարտավորություններ, եւ ոչ ոք չի ունենա ամեն ինչ
- Թող աշխատողները գիտեն, որ դուք փնտրում եք
- Մի որեւէ աշխատակցին չվախեցեք ձեր ֆինանսական պարտականությունները (օրինակ `ստուգման գրառում)
Կարդալ ավելին, թե ինչպես կարելի է կանխարգելել աշխատակիցների նվաստացումը :
Կանխարգելման այլ տեսակների խարդախություն
- Կանխիկի կորուստների կանխարգելման համար ձեր աշխատակիցներին ուսուցանեք, թե ինչպես կեղծ դրամի, վատ ստուգումների եւ գողացված վարկային քարտերի տեղում: Այս իրավիճակների հետ կապված ինստիտուտի կոնկրետ քաղաքականությունը:
- Կարգավորեք գույքագրման վերահսկման քաղաքականությունը `մատակարարումների եւ գույքագրման հետեւելու համար, որպեսզի այն դուրս գա դուռը: Դուք չպետք է կարողանաք հաշվել ամեն մի մատիտ, բայց դուք պետք է իմանաք, թե ինչ է մատակարարման կաբինետում կամ գույքագրում ամեն անգամ:
- Վերանայել հաշիվների վճարումները, հաշիվ-ապրանքագրեր եւ գնման պատվերներ, պարբերաբար համոզվելու համար, որ դրանք իսկական վաճառողներից են եւ դուք ստանում եք պատվիրված ապրանքները:
- Ինստիտուտի տվյալների քաղաքականությունը եւ ձեր զգայուն ընկերությունների տվյալների կրկնօրինակը:
- Դուք կարող եք մտածել դիտորդական համակարգի ստեղծման մասին, որպեսզի հաճախորդներին եւ աշխատակիցներին ուշադրություն դարձնեք:
- Կանխել ինքնության գողության ձեր բիզնեսի հաշիվները վերահսկելու միջոցով:
Ընդհանրապես ձեր ընկերության դեմ խարդախության կանխարգելման եւ հայտնաբերման լավագույն ուղիներն են `
- Կիրառելով համակարգեր, վերահսկելու գործունեությունը բոլոր կարեւորագույն վայրերում, աշխատակիցներից մինչեւ հաճախորդներ եւ վաճառողներ
- Իրականում կատարում է մոնիտորինգ, այնպես որ դուք գիտեք, թե ինչ է կատարվում: