Ինչ պետք է իմանաք փողերի լվացման դեմ օրենքների մասին
Ինչ է փողերի լվացումը
Պարզապես նշվում է, որ փողերի լվացումն այն գործարքներն են, որոնք օգտագործվում են փողի իրական աղբյուրը թաքցնելու համար:
Շատ դեպքերում, «ապօրինի ձեռնարկություն» (ինչպես IRS- ն կոչ է անում) փորձում է կեղտոտ գումար վաստակել (այս անօրինական գործողություններից, օրինակ `թմրամիջոցների գործարքից), օրինական է, մաքուր: Ուստի գումարը «լվացվում է»:
Բիզնեսի Outsider- ը ասում է, որ փողերի լվացումը միջազգային խնդիր է:
Կոռումպացված քաղաքական գործիչներից եւ թմրանյութերի քարտերից մինչեւ հարկային խաբեությունները եւ ալիմենտի կործանումները, ավելի ու ավելի քիչ են անում դա:
Ինչպես են փողերը լվանում
Փողերի լվացման սկզբունքը ֆինանսական համակարգի մեջ փող ստանալն է առանց փողի աղբյուրի բացահայտման: Եկեք ասենք, ինչ-որ մեկը կանխիկ գործարքից փող ունի: Անձը փորձում է վճարել կանխիկ գումար, որպեսզի կանխիկ դրամը մտնի ֆինանսական համակարգ, առանց բացահայտելու, թե որտեղից է եկել:
Ինչպես փողը լվանում է, սովորաբար գործում է երեք փուլով փողերի լվացման համար: Առաջին փուլի (տեղաբաշխման) մեջ ֆինանսական համակարգում ներդրվում է «կեղտոտ» գումար, սովորաբար փոքր հանքավայրերում:
Երկրորդ փուլում (շերտավորում) գումարը բաշխվում կամ ցրվում է: Եվ երրորդ փուլում (ինտեգրում) գումարը վերափոխվում է տնտեսության մեջ եւ այն օգտագործվում է տոմսերի կամ բիզնեսի նման մեծ տոմսի ապրանքներ ձեռք բերելու համար:
Ինչու է փողը լվանում հանցագործությունը
Թեեւ ակնհայտ է թվում, փողերի լվացումը մի քանի պատճառներով հանցագործություն է:
IRS- ն մի դաշնային գործակալություն է, որը հանձնարարված է հետեւել այս չարամիտ ձեռքբերմանը, հիմնականում այն պատճառով, որ այդ եկամուտը չի հարկվում: Նույնիսկ ապօրինի եկամուտները հարկվում են, քանի որ Ալ Կապոնին հայտնաբերել է 1930 թ., Երբ դատապարտվել էր հարկերից խուսափելը:
Ավելի լուրջ է, քան հարկերից խուսափելը, ասում է ԱՄՆ Գանձապետարանը
Փողերի լվացմանը նպաստում է լուրջ հիմքում ընկած քրեական հանցագործությունների լայն շրջանակի եւ վերջիվերջո սպառնում է ֆինանսական համակարգի ամբողջականությանը:
Այս հանցագործություններից ոչ մեկը թմրամիջոցների թրաֆիքինգն ու ահաբեկչությունն է, ուստի անհրաժեշտ է ԱՄՆ կառավարության եւ այլ կառավարությունների համար փողերի լվացման համար կոշտ լինել:
Ինչ է փողերի լվացման մասին օրենքը
ԱՄՆ-ի երկու օրենքները ուղղակիորեն վերաբերում են փողերի լվացման գործունեությունը կասեցնելու փորձերին: 1970 թ. Բանկի գաղտնիության մասին ակտը ներառում էր բանկերին եւ ֆինանսական հաստատություններին բանկային գործարքների որոշակի տեսակների եւ խոշոր կանխիկ գործարքների վերաբերյալ պահանջներ:
1986 թ. Կոնգրեսը ընդունեց փողերի լվացման դեմ պայքարի ակտը, որը փողերի լվացման համար հատուկ դաշնային հանցագործություն է: Այն արգելում է ֆինանսական գործարքների (սահմանվել է շատ լայնորեն) որոշակի հանցավոր գործողություններ, որոնք փորձում են թաքցնել այնտեղ, որտեղից են եկել միջոցները, որոնք տնօրինում են միջոցները կամ ով է վերահսկում դրանք: Այս օրենքը կարող է հետաքննել խախտումները `նվազագույն գործարքի գումարով:
Ավելի շատ նոր օրենքներ են ընդունվել հիմնականում բանկերի հաճախորդների նույնականացման համար ավելի խիստ կանոնակարգերով եւ պահանջներով:
Ինչ վերաբերում է ԱՄՆ-ից դուրս գտնվող ֆինանսական գործարքների մասին:
Փողերի լվացողները հաճախ աշխատում են օֆշորային հաշիվներով (ԱՄՆ-ից դուրս գտնվող բանկային հաշիվներ) Փչացնելով արտերկրից գումար թաքցնելու փորձերը, նրանցից յուրաքանչյուրը օֆշորային ակտիվներով պետք է զեկուցի նրանց IRS- ին: Համապատասխան օրենքը կոչվում է FATCA (Արտաքին հաշվառման հարկի համապատասխանության մասին ակտ): Այս օրենքը պահանջում է խոշոր օտարերկրյա ակտիվների հաշվետվություն, նվազագույն չափով, որը կախված է ձեր հարկային ներկայացման կարգավիճակից: Եթե ձեր արտասահմանյան ակտիվները գտնվում են նվազագույնի տակ, ապա հարկավոր չէ հաշվետվություն ներկայացնել հարկային տարվա համար:
Ինչ պետք է անեմ փողերի լվացման դեմ օրենքներին համապատասխանելու համար:
Նույնիսկ եթե ձեր բիզնեսը բանկ չէ, կարող եք լինել փողերի լվացման սխեմայի զոհ:
Եթե ձեր բիզնեսը կարող է ունենալ մեծ գործարքի գումարներ (սարքավորումների վաճառքից կամ անշարժ գույքի գործարքներից), կամ եթե դուք շատ բիզնես եք անում դրամով (օրինակ, ռեստորան), պետք է տեղյակ լինեն, թե որտեղ է գումարը գալիս ձեր բիզնեսի մեջ: Այս սկզբունքը, բանկային ոլորտում, կոչվում է «Իմացեք Ձեր Հաճախորդը»:
Մասնավորապես, դաշնային օրենքը պահանջում է Ձեզ տեղեկացնել IRS- ի 10,000-ից ավելի դրամական գործարքների մասին: Կա մի հատուկ ձեւ, որը դուք պետք է օգտագործեք այդ գործարքները հաշվետվություն տրամադրելու համար `Ձեւ 8300: Նշենք, որ դրանք դրամական գործարքներ են, որոնք անհասանելի են ֆինանսական համակարգի միջոցով: