Հետեւում է բոլոր դրամական հոսքերը
Ձեր հաշվապահը կամ հաշվապահը գրի է առնում բոլոր գործարքները կանխիկ դրամական փոխանցումների ամսագրում, նախքան դրանք գլխավոր գրքույկի, հաշիվների վճարման գրքույկի եւ այլն:
Դա սովորաբար կատարվում է ամսական կտրվածքով: Որոշ ձեռնարկություններում կանխիկ դրամական փոխանցումների ամսագիրը զուգակցվում է դրամական մուտքերի ամսագրով եւ համարվում է դրամական գրքույկ:
Կանխիկ դրամաշնորհների ամսագիրը կարեւոր գործիք է կանխիկ դրամի կառավարման գործում. Բիզնեսի սեփականատերերը կարող են օգտագործել այն, տեսնելով, թե որքան գումար է տրամադրվել եւ որտեղ է այն գնացել, հաշվարկելով տոկոսները, որոնք գնացել էին գույքագրման դիմաց, թե ինչ է վճարել այլ օրինագծերը: Կանխիկ դրամահավաքի ամսագիրը ներառում է գրառումների չեկերի համարները, որոնք գրված են որպես հաշվառման գրանցամատյան: Այս փաթեթները կամ ունեն կանխադրված ձեւեր դրամական վճարումների ամսագրի համար կամ հեշտությամբ հարմարեցված ձեւեր, ձեր կարիքները բավարարելու համար:
Կանխավճարի կանխիկացման ամսագիր
Սյունակները ստեղծվում են յուրաքանչյուր գործարքի համար հետեւյալը.
- Ամսաթիվ
- Ստուգեք համարը
- Բացատրություն
- Կանխիկ վարկ
- Այլ վարկ
- Հաշիվը պարտված է
- Հաշիվներ վճարվող դեբետ
- Այլ դեբետ:
Կանխիկ վճարման տիպի սյունակները կարող են ավելի կոնկրետ լինել բիզնեսի բնույթով: Օրինակ, որոշ գործարարներ կարող են միայն մեկ սյունակ օգտագործել դրամական միջոցների հաշվառման համար, իսկ մյուսները, հաշիվների վճարման համար լրացուցիչ սյունակները, գանձվող զեղչեր եւ այլն: Պետք է միշտ լինեն «այլ» սյուն, որպեսզի գրեն գումարներ, որոնք չեն համապատասխանում որեւէ հիմնական կատեգորիաները:
Թարմացնելով այլ լեդերներ
Հաճախ պարբերաբար, երբեմն ամեն օր, կանխիկ դրամահաշվարկի գծի տարրերը օգտագործվում են նորմատիվ փաստաթղթերի թարմացման համար, որոնք նախատեսված են հաշվապահական գործառնությունների որոշակի տեսակների գրանցման համար: Եթե կանխիկ վճարումներն իրականացվում են վարկառուների համար, ապա նորացվող դուստր ձեռնարկը հաշվարկային հաշիվ է:
Ընդհանուր հաշվապահական հաշիվները ամսական թարմացվում են, օգտագործելով կանխիկ դրամական փոխանցումների ամսաթվերը: Եթե բիզնեսը օգտագործում է դուստր ձեռնարկության վերահսկողության հաշիվները `աջակցելու ընդհանուր հաշվապահական հաշվառման հաշիվներին, գրառումները կրկնակի հաշվարկային հաշվառման համակարգի մի մասն են:
Ավելացնել զեղչեր
Կանխիկ դրամահավաքի ամսագիրը ներառում է զեղչեր ստացված սյունակ, եթե առկա են կանխիկ վճարումներ այն մատակարարների համար, որոնք կարող են զեղչ օգտագործել, հնարավոր է վաղաժամկետ վճարման համար: Այսպիսով, հաշվեգրված գումարը հաշվվում է `ստացված զեղչով եւ կանխիկ վճարմամբ: Ընդհանուր գլխագրում տեղադրվում են միայն զեղչեր ստացող սյունակները:
2 Փոստի ապացույցներ
Հաշվապահական հաշվառման եւ հաշվապահական հաշվառումը կարող է կիրառվել երկու ընթացակարգերի հաշվարկային ժամանակաշրջանի վերջում, որպեսզի ապացուցի, որ կանխիկացման տեղեկագրի վերաբերյալ տեղեկությունները ճիշտ փոխանցվել են դուստր ձեռնարկություններին:
- Ընդհանուր դուստր ձեռնարկության հաշվեկշիռների ընդհանուր գումարը (եթե շատ վճարումներ կատարվում են մատակարարների համար, մենք հաշվի ենք առնում հաշվապահական հաշվառման վարիչի մատակարարի հաշվի մնացորդները) պետք է հավասար լինի գլխավոր հաշվապահական հաշվեկշռի դուստր ձեռնարկության հաշվեկշռի հաշվի մնացորդին:
- Ընդհանուր գրքույկը պետք է հավասարակշռված լինի, այսինքն `ընդհանուր հաշվեկշռի ընդհանուր գումարը պետք է հավասար լինի ընդհանուր վարկերին: