Գույքային պլանավորումը, բարեգործական տրամադրելով մտքում
Դուք տեսել եք AARP- ի եւ սպառողների հաշվետվությունների գովազդները: ստացել է փոստարկղներ ձեր ալմեր Մաթերի եւ ոչ առեւտրային կազմակերպություններից, որոնք նվիրաբերում եք յուրաքանչյուր տարի:
Ինչ է բարեգործական նվեր անուիտետը:
Երբեմն կոչվում է «Կյանքի կորուստների պլաններ», գրեթե բոլոր խոշոր խոշոր ընկերությունները գովազդում են այս բարեգործական նվերները որպես միջոց, օգնելու այն կազմակերպությանը, որի աշխատանքը ցանկանում եք աջակցել եւ որպես կանխատեսելի վերադարձի հետ անվտանգ ներդրումներ կատարելու ճանապարհ:
Բայց պետք է վերցնես խայծը: Այս տեսակի անուիտետները ոչ բոլորի համար են, բայց նրանք կարող են գրավիչ դարձնել կենսաթոշակառուներին մոտ, ովքեր ունեն առողջ խնայողություններ կամ ներդրումներ եւ այլընտրանքային մտածողություն:
Ինչպես նվեր անուիտետները աշխատում են
Բարեգործություն եք տալիս դրամական միջոցներ, արժեթղթեր կամ այլ ակտիվներ: Այն անցնում է անուիտետ, որը վճարում է տարեկան շահառուի մոտ տարեկան 5-9% երաշխավորված տոկոսադրույք (սովորաբար դուք եւ ձեր կինը): Ձեր մահվան ժամանակ շահույթ չհետապնդող ընկերությունը ստանում է այն, ինչ մնացել է սկզբնական գումարի մնացորդից:
Նվերային տարիքի ամերիկյան խորհուրդը սահմանում է անուիտետային վճարումներ կատարող տեմպերը: Սրանք սահմանվում են այնպես, որ շահույթ չհետապնդողը ավարտվի դոնորների սկզբնական ներդրման կեսից:
Բարեգործական անուիտետները սովորաբար վճարում են որոշակի տարիքում, սովորաբար 50 եւ ավելի բարձր: Անուիտետային վճարումների մի մասը հարկատու է, եւ դուք կարող եք վերցնել առաջ եկամտահարկի նվազեցումը նվերների համար:
Դուք կարող եք նաեւ վճարել հարկվող շահույթներ գնահատված բաժնետոմսերի կամ գույքի ձեր կյանքի սպասվող փոխարեն, ոչ թե կապիտալ շահույթի հարկի անմիջապես վճարել այնպես, ինչպես դուք կարող եք վաճառել այդ գույքը այլ նպատակներով:
Ինչ պետք է դիտել
Նվերային անուիտետները ներառում են ակտիվների անդառնալի փոխանցում: Դուք չեք կարող ստանալ ձեր նվերը ետ վերադարձնել անուիտետը: Դուք նույնպես խրված եք հետաքրքրության տոկոսադրույքով, երբ դուք կուտակեք անուիտետը: Այն չի բարձրանա, երբ տոկոսադրույքները կամ գնաճը բարձրացնեն:
Մյուս կողմից, տոկոսադրույքն էլ չի անցնի, եւ դուք ստանում եք աջակցել սիրելի հաստատությանը կամ գործին:
Դոնորները կարող են անմիջապես ստանալ վճարումներ (չնայած շատ շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունները թույլ չեն տալիս վճարումներ կատարել մինչեւ 55 տարեկանը) կամ ավելի ուշ վճարումներ կատարել մինչեւ ուշ: Ավելի հին եք, այնքան բարձր է դրույքաչափը: Այն, ինչ դուք ստանում եք, կախված կլինի նրանից, թե արդյոք դուք ապահով եք նվեր անուիտետի համար ինքներդ ձեզ համար կամ ընդգրկեք ձեր ամուսինը:
Անուիտետային վճարումները հետաձգելու դեպքում հարկային եկամուտների նվազեցումը դեռեւս կարող է վերցնել, երբ նվիրատվություն կատարեք, եւ նվերը կարող է գնահատել առանց հարկման:
Դուք կարող եք ստուգել ACGA- ի կայքը, որպեսզի տեսնեք, թե արդյոք ներկայումս առաջարկվում է, թե ինչպիսի դրույքներ են առաջարկվում
Նվերային անուիտետները սովորաբար ֆինանսավորվում են առնվազն 5000-10000 ԱՄՆ դոլարի նվազագույն ներդրումով: Բարեգործական նվերների անուիտետները կարող են կամ չեն կարող վճարել, ինչպես նաեւ կոմերցիոն անուիտետները, կախված ընթացիկ տոկոսադրույքային կլիմայից:
Անուիտետներին աջակցում են բարեգործության ակտիվները, այնպես որ դուք պետք է մանրակրկիտ վերանայել հաստատության ֆինանսական հզորությունը, նախքան ֆինանսավորել անուիտետը: Խնդրեք կազմակերպություններին նրանց ընդհանուր ակտիվների մակարդակների եւ ցանկացած անուղղակի անուիտետների գրառումների մասին: Այնուամենայնիվ, նվերային անուիտետի կանխատեսումները, կապված անվճարունակության հետ, հազվադեպ են:
Դուք պետք է խորհրդակցեք ձեր ֆինանսական խորհրդատուի, հաշվապահի կամ փաստաբանի հետ `համոզվեք, որ նվերային անուիտետը լավագույնն է ձեզ համար:
Որն է բարեգործական վստահության վստահությունը:
Բարեգործական վստահության վստահությունը բարեգործական եւ գույքի պլանավորման գործիք է:
Դոնորը կարող է փոխանցել ակտիվներ, ինչպիսիք են դրամական միջոցները, բաժնետոմսերը եւ արվեստի ստեղծագործությունները, որոշակի ժամկետով վստահության: Յուրաքանչյուր տարի, վճարումները կատարվում են հավատարմությունից մինչեւ նվիրատուի կողմից նշանակված բարեգործություն:
Այն կոչվում է վստահորդի վստահություն, քանի որ բարեգործությունը իրավունք ունի վստահելի ակտիվի առաջատար (կամ առաջին) տոկոսադրույքով, եւ ոչ ստանդարտ շահառուը ստանում է մնացած (կամ երկրորդային) տոկոսները:
Երբ վստահության ժամկետը լրանում է, այն, ինչ մնացել է դոնորների ժառանգներին, դաշնային նվերներից եւ գույքի հարկերից ազատվում է: Ակնհայտորեն, այս գործիքի օգտագործումը նշանակալի օգուտներ է բերում դոնորների եւ ժառանգների համար, սակայն դա նաեւ ճանապարհ է դեպի աջակցություն սիրված շահույթ չհետապնդող կազմակերպությանը, ինչպիսին է ձեր ալմեր Մաթերը, հետագա հետազոտությունները որոշակի հիվանդության մեջ, կամ աջակցել մարդու իրավունքների կազմակերպությանը:
IRS- ն սահմանում է, որ ակտիվները ակնկալվում է աճել վստահության վրա: Այս դրույքը կոչվում է «արգելք» դրույքաչափով գույքի պլանավորողների կողմից, քանի որ դրանցից դուրս եկող շահույթները սովորաբար անցնում են ժառանգներին հարկերից:
Տոկոսադրույքը ճշգրտվում է ամսական IRS- ի կողմից, սակայն մնում է փակված վստահության երկարության համար:
Երկու տեսակի բարեգործական առաջնորդի վստահում
Բարեգործական վստահորդները երկու տեսակի են ` բարեգործական կապիտալի անուիտետը եւ բարեգործական կապիտալը : Առաջին տիպի դոնորը ֆիքսված տարեկան նվեր է սահմանում բարեգործական կազմակերպությունների համար: Հուսահատության դեպքում բարեգործական կազմակերպությունները տարեկան ստանում են վստահության արժեքի տոկոս: Սա նշանակում է, որ այդ օգուտները տատանվում են վստահության ներդրումային եկամուտների կամ կորուստների հիման վրա:
Անուիտետային վստահված անձինք ամենատարածվածն են, քանի որ բարեգործական վճարները ֆիքսված են: Խմբերում ակտիվները աճում են, եւ բարեգործության համար նախատեսված տոկոսները ավելի ու ավելի շատ գումար են օգտագործում, դրանով իսկ ավելի քիչ են թողնում ժառանգներին:
Ինչպես են հարկերը աշխատում բարեգործական վստահության վստահության հետ
Դոնոր, որը հաստատում է ցանկացած տեսակի վստահություն, կարող է վերածվել եկամտահարկի նվազեցման, որը հիմնվում է բարեգործության դրամական միջոցների վրա: Դոնորը կարող է հրաժարվել այդ նվազեցումից, այնուամենայնիվ, քանի որ այն պահանջում է դոնորին վճարել վստահության ներդրումային շահույթը:
Downsides- ը բարեգործական վստահության վստահության հետ
Բարեգործական վստահորդները անդառնալի են: Երբ ակտիվները կամ կանխիկ գումարները դնում եք, դրանք չեն կարող հանվել: Եթե վստահորդի ակտիվները իջնում են արժեքով, ժառանգներին թողած գումարը կարող է լինել ավելի ցածր, քանի որ վստահությունը պետք է կատարի իր բարեգործական վճարը անկախ նրանից, թե ինչ է անում շուկան:
Ժառանգներին փոխանցվող գումարը հարկվող նվերն է եւ նվազեցնում է ձեր գույքը հարկային ազատումը:
Շուկայական ժամանակացույցը կարեւոր է, երբ բարեգործական առաջնորդի վստահությունը ստեղծվի: Խորհրդակցեք անշարժ գույքի պլանավորողը, որպեսզի համոզվեք, որ դա ձեր լավագույն շահերի եւ ձեր ժառանգների կողմից է:
Այս հոդվածը պարզապես տեղեկատվական նպատակների համար է: Դա նախատեսված չէ իրավաբանական խորհրդատվության համար: Ստուգեք այլ աղբյուրներ, ինչպիսիք են IRS- ը եւ խորհրդակցեք իրավաբանին կամ հաշվապահին: