Եթե ընկերությունը ամիսը ամիսների ընթացքում ուժեղ եւ դրական զուտ դրամական հոսքեր ունի, այն համարվում է ֆինանսապես ուժեղ, առնվազն կարճ ժամանակահատվածում: Եթե մյուս կողմից էլ դրամական միջոցների հոսքը թույլ է կամ նույնիսկ բացասական դրամական հոսքը (այն կորցնում է գումարները), ապա դա ֆինանսապես թույլ է եւ նույնիսկ կարող է սնանկության վտանգի մեջ լինել: Զուտ դրամական հոսքերն ապահովում են այն միջոցները, որոնք ընկերությունը պետք է ընդլայնի, ներդրումներ կատարի հետազոտության մեջ կամ նոր սարքավորումներով, կամ վճարելու շահաբաժիններ կամ կրճատում պարտքերը:
Ինչպես հաշվարկել դրամական հոսքերի հոսքը
Չնայած այն հանգամանքին, որ դուք կարող եք գտնել դրամական միջոցների զուտ հոսքեր ընկերությունների դրամական հոսքերի հաշվին, պարզ հաշվարկվում է դրամական հոսքերի հոսքը: Պարզապես պետք է իմանաք, թե որքան ընկերություն է բերվել եւ որքան է վճարել տվյալ ժամանակահատվածում: Ահա բանաձեւը.
Զուտ դրամական հոսքեր = Կանխիկ դրամական միջոցներ - Կանխիկ վճարումներ (ժամանակի ընթացքում)
Զուտ դրամական հոսքերի դեպի այլ եղանակ է դիտարկել դրամական հոսքերի հայտարարությունը եւ դրա երեք տարբեր մասերը, որոնք ներառում են `գործառնական գործունեությունից դրամական հոսքեր, ներդրումային գործունեությունից դրամական հոսքեր եւ ֆինանսավորման գործունեությունից դրամական հոսքեր:
Երբ դուք զարգացնում եք դրամական հոսքերի հայտարարությունը, ընդհանուրը հանդիսանում է ընկերության զուտ դրամական հոսքերը: Դուք կստանաք այս պատասխանը, ավելացնելով արդյունքները, հայտարարության երեք տարբեր մասերից յուրաքանչյուրից: Ահա այս երկու եղանակները հաշվարկելու համար.
Զուտ դրամական հոսքեր = Գործառնական գործունեությունից դրամական հոսքեր + Ներդրումներից դրամական հոսքեր + Ֆինանսավորման գործունեությունից դրամական հոսքեր
կամ
Զուտ դրամական հոսքեր = CFO + CFI + CFF
Եթե զուտ դրամական հոսքերը ցածր են կամ բացասական
Ինչպես վերեւում նշված է, մի ընկերություն, որը զուտ դրամական հոսքերի կամ բացասական զուտ դրամական հոսքերի հզորություն ունի, կարող է դժվարությունների մեջ լինել: Այնուամենայնիվ, չնայած ընկերությունը չի կարող ապահովել անբավարար ժամկետներում զուտ դրամական հոսքերի հոսքը, այդ արդյունքների մի քանի ամիսները չեն կարող վտանգի նշան լինել, հատկապես, եթե առկա են արդյունքների համար լավ հիմք:
Օրինակ, ընկերությունը կարող է ունենալ զուտ դրամական հոսքեր, քանի որ ներդրում է կատարում թանկարժեք նոր սարքավորումների վրա կամ վճարում է նոր արտադրամաս: Այս դեպքերում, երբ նոր սարքավորումները կամ սարքավորումները սկսում են եկամուտներ արտադրել, կարող է գերազանցել ժամանակավորապես վատ հաշվեկշռի անկումը:
Այնուամենայնիվ, զուտ դրամական հոսքը, որը ամիսը փոքր ամսվա ընթացքում կարող է ցույց տալ, նվազում վաճառքի կամ շահույթի մարժայի նվազման մասին, ինչը ակնհայտորեն բիզնեսի լավ նշաններ չէ: Եթե դուք բիզնես եք վարում, համոզվեք, որ դուք հասկանում եք, թե ինչպես պետք է հաշվարկել զուտ դրամական հոսքը, որպեսզի ձեր բիզնեսը շահավետ լինի, ինչպես կարծում եք: